デリバティブ取引の市場変動・取引先信用リスク
FY2017に初出。17回の記載のうち5回が「対処」で、最初の「対処」はFY2022-Q1。直近の記載はFY2026。
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- FY2026悪化有価証券報告書
「通貨スワップ 160,231 118,911 △2,818 △2,818 為替予約 153,217 ― △3,716 △3,716 通貨オプション 44,579 44,579 ― 164 合 計 ― ― △6,535 △6,370」
通貨関連デリバティブの評価損益は、前年度末の42億29百万円の評価益から当年度末には63億70百万円の評価損へ転じた。契約額等は通貨スワップ1,602億31百万円、為替予約1,532億17百万円となっている。 - FY2026-H1悪化有価証券報告書
「通貨スワップ 166,959 114,642 1,461 1,461 為替予約 171,169 ― △2,435 △2,435 合 計 ― ― △973 △788 クレジット・デフォルト・スワップ 1,000 1,000 △3 △3」
通貨関連デリバティブの評価損益は、前年度末の42億29百万円の評価益から当中間期末には７億88百万円の評価損へ転じた。また、前年度末には該当事項がなかったクレジット・デフォルト・スワップについて、契約額等10億円、評価損３百万円を開示している。 - FY2025対処有価証券報告書
「合 計 ― ― 4,228 4,429」
通貨関連デリバティブの評価損益は、前年度末のマイナス70億82百万円から42億29百万円の評価益へ転じた。 - FY2025-H1対処有価証券報告書
「通貨スワップ 187,381 122,667 2,159 2,159 為替予約 182,476 ― 9,678 9,678 通貨オプション 52,360 52,360 ― 278 合 計 ― ― 11,837 12,116」
通貨関連デリバティブの評価損益は、2024年３月末の合計マイナス70億82百万円から2024年９月末には121億16百万円の評価益へ転じた。 - FY2024悪化有価証券報告書
「通貨スワップ 211,017 149,204 △3,709 △3,709 為替予約 169,170 ― △3,720 △3,720 通貨オプション 63,893 63,893 ― 347 合計 ― △7,429 △7,082」
通貨関連デリバティブの評価損益は、前年度末のマイナス11億61百万円からマイナス70億82百万円となり、評価損が拡大した。 - FY2024-Q3対処有価証券報告書
「通貨スワップ 211,506 106 106 為替予約 161,928 7,176 7,176 通貨オプション 57,563 △0 339 合計 ― 7,282 7,622」
通貨関連デリバティブの評価損益は、2023年９月末の合計△112億75百万円から2023年12月末には76億22百万円の評価益へ転じた。 - FY2024-Q2悪化有価証券報告書
「通貨スワップ 272,927 222,817 △4,689 △4,689 為替予約 192,696 ― △6,934 △6,934 通貨オプション 63,926 63,926 ― 347 合計 ― ― △11,623 △11,275」
通貨関連デリバティブの評価損益は、2023年３月末の合計△11億61百万円から2023年９月末には△112億75百万円へ悪化した。通貨スワップおよび為替予約の評価損益がマイナスとなっている。 - FY2024-Q1悪化有価証券報告書
「店頭 通貨スワップ 255,943 △3,106 △3,106 為替予約 168,456 △8,840 △8,840 通貨オプション 64,692 ― 342 合計 ― △11,946 △11,604」
通貨関連デリバティブについて、評価損益は前連結会計年度末の合計△11億61百万円から当第１四半期末には△116億4百万円へ悪化した。通貨スワップの契約額等は2,319億2百万円から2,559億43百万円へ増加し、為替予約の評価損益も△16億23百万円から△88億40百万円へ悪化している。 - FY2023-Q3通貨関連デリバティブの評価損益・契約額の変動有価証券報告書
「店頭 通貨スワップ 229,262 329 329 為替予約 156,212 10,804 10,804 通貨オプション 65,013 ― 359」
通貨スワップ、為替予約、通貨オプションの契約額等および評価損益を開示している。為替予約は前年度末の契約額1,337億91百万円・評価損益マイナス75億16百万円から、契約額1,562億12百万円・評価損益108億4百万円となった。 - FY2022対処有価証券報告書
「クレジット・デフォルト・スワップ 該当事項はありません。」
前年度末に契約額等12億98百万円だったクレジット・デフォルト・スワップについて、当年度末は該当事項がないと開示している。 - FY2022-Q1対処有価証券報告書
「該当事項はありません。」
前連結会計年度末に契約額等12億98百万円だったクレジット・デフォルト・スワップについて、当四半期末は該当事項がないと開示している。 - FY2021クレジット・デフォルト・スワップ取引の契約額増加有価証券報告書
「店頭 クレジット・デフォルト・スワップ 1,298 ― △10 △10」
クレジット・デフォルト・スワップの契約額等は、前連結会計年度末には該当事項がなかった状態から1,298百万円となり、時価・評価損益はマイナス10百万円である。 - FY2021-Q3クレジット・デフォルト・スワップ取引の契約額増加有価証券報告書
「店頭 クレジット・デフォルト・スワップ 1,269 △30 △30」
クレジット・デフォルト・スワップの契約額等は、2020年9月末の1,241百万円から2020年12月末には1,269百万円へ増加した。時価・評価損益はマイナス30百万円となっている。 - FY2021-Q2クレジット・デフォルト・スワップ取引の契約額増加有価証券報告書
「店頭 クレジット・デフォルト・スワップ 1,241 ― △35 △35」
クレジット・デフォルト・スワップについて、契約額等1,241百万円、時価・評価損益マイナス35百万円を開示した。前四半期の契約額等1,210百万円から増加している。 - FY2021-Q1クレジット・デフォルト・スワップ取引の計上有価証券報告書
「店頭 クレジット・デフォルト・スワップ 1,210 △41 △41」
前年度末には該当事項がなかったクレジット・デフォルト・スワップについて、契約額等12億10百万円、時価・評価損益マイナス41百万円を開示している。 - FY2019再掲有価証券報告書
「当行はヘッジ目的のほか、一定の限度額の範囲で短期的な売買による収益獲得を目的としたデリバティブ取引を利用しています。」
デリバティブ取引について、市場変動および取引先不履行のリスクと、利用目的・限度額を再掲している。 - FY2017初出有価証券報告書
「金利・為替相場・株価等の市場要因が不利な方向に変動した場合、あるいは契約先の倒産等によりデリバティブ取引が履行されなかった場合には、業績に悪影響を及ぼす可能性があります。」
ヘッジ目的等で利用するデリバティブ取引について、市場要因の変動と契約先の倒産等による不履行をリスクとしている。