借入金の金利変動・流動性リスク
FY2016に初出。10回の記載のうち7回が「再掲」。直近の記載はFY2027-H1。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2022年。26社中4社が悪化側に。
直近の記載が「悪化」なのは、ほかに5社。
- FY2027-H1悪化有価証券報告書
「借入先 株式会社北國銀行 借入金額 2,000百万円 借入期間 １年 金利 基準金利＋スプレッド 担保・保証 無担保・無保証」
ホテル子会社の株式・貸付債権譲渡に関連して20億円を借り入れた。借入期間は1年で、基準金利連動の金利条件となっている。 - 2026-10-08再掲適時開示
「株式会社金沢ニューグランドホテルの連結子会社からの異動に伴い、同社株式及び債権の譲渡に関連する必要な資金の調達について決議いたしました。」
金沢ニューグランドホテルの株式・債権譲渡に関連して、無担保・借入期間1年の20億円の借入を実行しており、借入による流動性管理の状況を具体的に開示している。元のcanonical threadは変更しない。 - FY2026再掲有価証券報告書
「営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されているが、当社企業グループでは、月次で資金繰計画を作成・更新するなどの方法によりリスクを管理するとともに、主要取引銀行との当座借越契約により十分な手許流動性を確保している。」
月次資金繰計画と主要取引銀行との当座借越契約による流動性リスク管理を継続している。 - FY2025再掲有価証券報告書
「営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されているが、当社企業グループでは、月次で資金繰計画を作成・更新するなどの方法によりリスクを管理するとともに、主要取引銀行との当座借越契約により十分な手許流動性を確保している。」
月次資金繰計画と主要取引銀行との当座借越契約による流動性管理を継続している。 - FY2024再掲有価証券報告書
「営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されているが、当社企業グループでは、月次で資金繰計画を作成・更新するなどの方法によりリスクを管理するとともに、主要取引銀行との当座借越契約により十分な手許流動性を確保している。」
月次資金繰計画と当座借越契約による流動性リスク管理を継続している。 - FY2023再掲有価証券報告書
「営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されているが、当社企業グループでは、月次で資金繰計画を作成・更新するなどの方法によりリスクを管理するとともに、主要取引銀行との当座借越契約により十分な手許流動性を確保している。」
月次資金繰計画と主要取引銀行との当座借越契約による流動性管理を継続している。 - FY2020再掲有価証券報告書
「営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されているが、当社企業グループでは、月次で資金繰計画を作成・更新するなどの方法によりリスクを管理するとともに、主要取引銀行との当座借越契約により十分な手許流動性を確保している。」
月次資金繰計画と当座借越契約による流動性管理を引き続き開示している。 - FY2019再掲有価証券報告書
「営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されているが、当社企業グループでは、月次で資金繰計画を作成・更新するなどの方法によりリスクを管理するとともに、主要取引銀行との当座借越契約により十分な手許流動性を確保している。」
変動金利借入金の金利変動リスクと、月次資金繰計画・当座借越契約による流動性管理を引き続き開示している。 - FY2017対処有価証券報告書
「変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されているが、このうち長期借入金の一部については、支払金利の変動リスクを回避し支払利息の固定化を図るために、デリバティブ取引（金利スワップ取引）をヘッジ手段として利用している。」
金利スワップによる金利固定化を継続し、金利スワップの契約額は前期の1億3,820万円から2,700万円へ減少している。借入金返済も実施している。 - FY2016初出有価証券報告書
「変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されているが、このうち長期借入金の一部については、支払金利の変動リスクを回避し支払利息の固定化を図るために、デリバティブ取引（金利スワップ取引）をヘッジ手段として利用している。」
借入金の金利変動と資金調達に伴う流動性を管理対象とし、金利スワップを利用している。