有利子負債と金利変動
FY2018に初出。29回の記載のうち15回が「悪化」で、最初の「悪化」はFY2020-Q3。直近の記載は2026-10-09。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2017年。105社中26社が悪化側に。
- FY2027-H1悪化有価証券報告書
「負債は、前連結会計年度末に比べ８億12百万円増加し、167億５百万円となりました。これは主に長期借入金が８億56百万円増加したことによるものであります。」
負債が前年度末比8億12百万円増加し、長期借入金も8億56百万円増加した。有利子負債エクスポージャーの拡大を記載している。 - 2026-07-10悪化決算
「これは主に設備投資資金として長期借入金を22億円調達したことによるものであります。」
設備投資資金として長期借入金を22億円調達し、負債は前年度末比14億61百万円増加した。 - FY2026悪化有価証券報告書
「負債は前連結会計年度末に比べ３億36百万円増加し、158億92百万円となりました。これは主に、長期借入金が２億99百万円増加したこと、及び資産除去債務が３億99百万円増加したことによるものであります。」
負債は前年度末比3億36百万円増加し、長期借入金も2億99百万円増加した。有利子負債エクスポージャーの増加が記載されている。 - 2026-04-10悪化業績予想の修正
「負債は前連結会計年度末に比べ３億36百万円増加し、158億92百万円となりました。これは主に、長期借入金及び未払費用の増加によるものであります。」
負債総額が前連結会計年度末比で増加し、主な増加要因として長期借入金が記載されている。 - FY2026-H1悪化有価証券報告書
「負債は、前連結会計年度末に比べ９億74百万円増加し、165億31百万円となりました。これは主に長期借入金が13億89百万円増加したこと、短期借入金が９億円減少したこと及び当中間連結会計期間末が日曜日だったことにより社会保険料等の納付のため未払費用４億21百万円が後ろ倒しとなったことによるものであります。」
中間期末の負債は前年度末比9億74百万円増加した。長期借入金が13億89百万円増加する一方、短期借入金は9億円減少しており、有利子負債の構成に変化が生じている。 - FY2025対処有価証券報告書
「負債は前連結会計年度末に比べ３億９百万円減少し、155億56百万円となりました。これは主に１年内返済予定を含む長期借入金が14億83百万円減少したこと、及び短期借入金が９億円増加したことによるものであります。」
負債総額は3億9百万円減少し、長期借入金は14億83百万円減少した。一方、短期借入金は9億円増加している。 - FY2025-H1悪化有価証券報告書
「負債は、前連結会計年度末に比べ６億79百万円増加し、165億45百万円となりました。これは主に長期借入金が３億28百万円増加したことによるものであります。」
中間期末の負債は前年度末比6億79百万円増加し、長期借入金も3億28百万円増加した。有利子負債エクスポージャーの拡大を記載している。 - FY2025-Q1悪化有価証券報告書
「負債は前連結会計年度末に比べ13億16百万円増加し171億83百万円となりました。これは主に長期借入金の増加によるものであります。」
負債が前年度末比13億16百万円増加し、171億83百万円となった。主因は長期借入金の増加であり、有利子負債エクスポージャーが拡大している。 - FY2024対処有価証券報告書
「負債は前連結会計年度末に比べ９億97百万円減少し、158億66百万円となりました。これは主に１年内返済予定を含む長期借入金が１億95百万円減少したこと及び短期借入金が６億20百万円減少したことによるものであります。」
長期借入金・短期借入金の減少により負債が前年度末比9億97百万円減少し、有利子負債エクスポージャーが縮小した。 - FY2024-Q2対処有価証券報告書
「負債は、前連結会計年度末に比べ３億39百万円減少し、165億24百万円となりました。これは主に長期借入金の減少によるものであります。」
負債は前年度末比3億39百万円減少し、長期借入金の減少を主因として有利子負債エクスポージャーの縮小が続いている。 - FY2024-Q1対処有価証券報告書
「負債は前連結会計年度末に比べ１億74百万円減少し166億89百万円となりました。これは主に長期借入金の減少によるものであります。」
負債が前年度末比１億74百万円減少し、主因として長期借入金の減少が示されている。有利子負債エクスポージャーの縮小が続いている。 - FY2023対処有価証券報告書
「負債は前連結会計年度末に比べ47億32百万円減少し、168億64百万円となりました。これは主に長期借入金が48億90百万円減少したことによるものであります。」
長期借入金が48億90百万円減少し、負債総額も前年度末比47億32百万円減少した。有利子負債エクスポージャーの縮小が続いている。 - FY2023-Q3対処有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末に比べ50億95百万円減少し、290億23百万円となりました。これは主に資本性劣後ローンを含む長期借入金の返済による現金及び預金の減少によるものであります。2021年１月に実施した資本性劣後ローンによる50億円の調達のうち、20億円を返済いたしました。負債は、前連結会計年度末に比べ46億32百万円減少し、169億64百万円となりました。これは主に資本性劣後ローンを含む長期借入金の減少によるものであります。」
資本性劣後ローン50億円の調達額のうち20億円を返済し、長期借入金を含む負債が前年度末比46億32百万円減少した。有利子負債エクスポージャーの縮小が続いている。 - FY2023-Q2対処有価証券報告書
「負債は、前連結会計年度末に比べ36億８百万円減少し、179億88百万円となりました。これは主に長期借入金及び未払法人税等の減少によるものであります。」
負債が前年度末比36億8百万円減少し、長期借入金の減少を主因として有利子負債エクスポージャーが縮小した。 - FY2023-Q1対処有価証券報告書
「負債は前連結会計年度末に比べ10億４百万円減少し205億92百万円となりました。これは主に長期借入金及び未払法人税等の減少によるものであります。」
負債は前年度末比10億4百万円減少し、主因として長期借入金の減少が示されている。有利子負債エクスポージャーが縮小した。 - FY2022対処有価証券報告書
「負債は前連結会計年度末に比べ45億74百万円減少し、215億97百万円となりました。これは主に長期借入金が29億64百万円減少したことによるものであります。」
長期借入金が29億64百万円減少し、負債総額も前年度末比45億74百万円減少した。有利子負債エクスポージャーは前年度末から縮小している。 - FY2022-Q3対処有価証券報告書
「負債は、前連結会計年度末に比べ33億85百万円減少し、227億86百万円となりました。これは主に長期借入金の減少及び消費税の支払猶予分納付による未払消費税等の減少によるものであります。」
負債が前連結会計年度末比33億85百万円減少し、主因として長期借入金の減少が示されている。有利子負債エクスポージャーが直前期末から縮小している。 - FY2022-Q2対処有価証券報告書
「負債は、前連結会計年度末に比べ30億29百万円減少し、231億41百万円となりました。これは主に長期借入金の減少及び消費税の支払猶予分納付による未払消費税等の減少によるものであります。」
負債が前年度末比30億29百万円減少し、長期借入金の減少を主因として有利子負債エクスポージャーが直前期末から縮小した。 - FY2022-Q1対処有価証券報告書
「負債は前連結会計年度末に比べ20億53百万円減少し241億17百万円となりました。これは主に長期借入金の減少及び消費税の支払猶予分納付による未払消費税等の減少によるものであります。」
負債が前年度末比20億53百万円減少し、主因として長期借入金の減少が示されている。有利子負債エクスポージャーは直前期末から縮小した。 - FY2021悪化有価証券報告書
「負債は前連結会計年度末に比べ109億25百万円増加し、261億71百万円となりました。これは主にコロナ禍における安定資金調達のため、前述の資本性劣後ローンを含む資金調達を実行し、長期借入金が103億53百万円増加したことによるものであります。」
コロナ禍での資金調達により長期借入金が103億53百万円増加し、負債も109億25百万円増加した。有利子負債エクスポージャーの拡大を記載している。 - FY2021-Q3悪化有価証券報告書
「負債は、前連結会計年度末に比べ58億３百万円増加し210億49百万円となりました。これは主に長期借入金の増加によるものであります。」
負債が前年度末比58億3百万円増加し、210億49百万円となった。長期借入金の増加を主因とする有利子負債エクスポージャーの拡大を記載している。 - FY2021-Q2悪化有価証券報告書
「負債は、前連結会計年度末に比べ52億79百万円増加し、205億25百万円となりました。これは主に長期借入金の増加によるものであります。」
負債が前連結会計年度末比52億79百万円増加し、長期借入金の増加が主因とされている。有利子負債エクスポージャーの拡大を継続して記載している。 - FY2021-Q1悪化有価証券報告書
「負債は前連結会計年度末に比べ87億31百万円増加し239億77百万円となりました。これは主に長期借入金の増加によるものであります。」
負債が前年度末比87億31百万円増加し、長期借入金の増加を主因とする有利子負債エクスポージャーの拡大を記載している。 - FY2020悪化有価証券報告書
「負債は前連結会計年度末に比べ19億98百万円増加し、152億45百万円となりました。これは主に、長期借入金が13億62百万円増加したことによるものであります。」
通期で負債が前年度末比19億98百万円増加し、長期借入金も13億62百万円増加した。有利子負債エクスポージャーの拡大を記載している。 - FY2020-Q3悪化有価証券報告書
「負債は、前連結会計年度末に比べ28億94百万円増加し161億41百万円となりました。これは主に長期借入金及び短期借入金の増加や人件費の上昇による未払費用の増加によるものであります。」
負債が前連結会計年度末比28億94百万円増加し、その主因として長期借入金・短期借入金の増加が示されている。有利子負債の増加を伴う財務エクスポージャーの拡大として記載している。 - FY2019再掲有価証券報告書
「当社グループは、店舗建築費用及び差入保証金等の出店資金を主に金融機関からの借入れにより調達しております。今後、有利子負債残高の圧縮等を含め保守的な財務方針で経営に当る方針でありますが、金利に急激な変動が生じた場合、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。」
借入依存による金利変動リスクと、有利子負債圧縮を含む保守的財務方針を再掲している。 - FY2018初出有価証券報告書
「当社グループは、店舗建築費用及び差入保証金等の出店資金を主に金融機関からの借入れにより調達しております。今後、有利子負債残高の圧縮等を含め保守的な財務方針で経営に当る方針でありますが、金利に急激な変動が生じた場合、当社グループの業績に影響を及ぼす可能性があります。」
出店資金を借入れに依存する構造と、金利急変による業績影響をリスクとして示しつつ、有利子負債圧縮を含む保守的な財務方針も記載している。