有利子負債と借換・保証依存による資金調達リスク

「当社グループの有利子負債は、2026年５月31日現在で、短期借入金390百万円、１年内を含む長期借入金164百万円、合計554百万円となっております。」

「これは、前受金（流動負債「その他」）が130百万円（同９百万円）、１年内返済を含む借入金が193百万円（同140百万円）減少したこと等によるものであります。」

「短期借入金 440,000 390,000 １年内返済予定の長期借入金 61,266 56,982 長期借入金 246,916 136,032」

「当社グループの有利子負債は、2025年５月31日現在で、短期借入金440百万円、１年内を含む長期借入金308百万円、合計748百万円となっております。」

「短期借入金 440,000 440,000 １年内返済予定の長期借入金 59,936 57,936 長期借入金 306,982 279,214」

「当社グループの有利子負債は、2024年５月31日現在で、短期借入金440百万円、１年内を含む長期借入金366百万円、合計806百万円となっております。」

「短期借入金 340,000 440,000 １年内返済予定の長期借入金 63,936 60,746 長期借入金 460,018 321,466」

「短期借入金 340,000 440,000 １年内返済予定の長期借入金 63,936 60,176 長期借入金 460,018 335,950」

「短期借入金 340,000 440,000 １年内返済予定の長期借入金 63,936 59,106 長期借入金 460,018 350,934」

「当社グループの有利子負債は、2023年５月31日現在で、短期借入金340百万円、１年内を含む長期借入金523百万円、合計863百万円となっております。業務運営に有利子負債を活用しているため、新たに借入れを行うことが困難となった場合、当社グループの業績に影響が生じるおそれがあります。」

「当第３四半期連結会計期間末の負債は、前連結会計年度末に比べ32百万円減少し、2,159百万円となりました。」

「当第２四半期連結会計期間末の負債は、前連結会計年度末に比べ51百万円増加し、2,243百万円となりました。」

「短期借入金 180,000 180,000 １年内償還予定の社債 30,000 － １年内返済予定の長期借入金 69,902 57,496 長期借入金 523,954 510,040」

「当社グループの有利子負債は、2022年５月31日現在で、短期借入金180百万円、社債30百万円及び長期借入金593百万円、合計803百万円となっております。」

「当第３四半期連結会計期間末の負債は、前連結会計年度末に比べ709百万円減少し、1,816百万円となりました。これは、未払法人税等が458百万円、1年内を含む社債及び借入金が196百万円それぞれ減少したこと等によるものであります。」

「短期借入金 210,000 190,000 １年内返済予定の長期借入金 144,815 103,030 長期借入金 593,856 552,418」

「短期借入金 210,000 200,000 １年内償還予定の社債 60,000 60,000 １年内返済予定の長期借入金 144,815 126,463 社債 30,000 － 長期借入金 593,856 567,536」

「当第３四半期連結会計期間末の負債は、前連結会計年度末に比べ430百万円増加し、2,563百万円となりました。これは、未払法人税等が188百万円、1年内を含む社債及び借入金が183百万円それぞれ増加したこと等によるものであります。」

「当第２四半期連結会計期間末の負債は、前連結会計年度末に比べ254百万円増加し、2,387百万円となりました。これは、役員株式給付引当金が101百万円減少したものの、1年内を含む社債及び借入金が173百万円、未払法人税等が170百万円それぞれ増加したこと等によるものであります。」

「当第１四半期連結会計期間末の負債は、前連結会計年度末に比べ67百万円増加し、2,200百万円となりました。これは、支払手形及び買掛金が116百万円減少したものの、１年内を含む社債及び借入金が202百万円増加したこと等によるものであります。」

「当社グループの有利子負債は、2020年５月31日現在で、短期借入金190百万円、社債150百万円及び長期借入金466百万円、合計806百万円となっております。」

「当第３四半期連結会計期間末の負債は、前連結会計年度末に比べ1,210百万円減少し、1,871百万円となりました。これは、未払法人税等が502百万円、未払金（流動負債「その他」）が247百万円、前受金（流動負債「その他」）が240百万円、1年内を含む社債及び借入金が194百万円それぞれ減少したこと等によるものであります。」

「当第２四半期連結会計期間末の負債は、前連結会計年度末に比べ813百万円減少し、2,268百万円となりました。これは、支払手形及び買掛金が163百万円、１年内を含む社債及び借入金が156百万円、未払法人税等が268百万円、前受金（流動負債「その他」）が171百万円それぞれ減少したこと等によるものであります。」

「当第１四半期連結会計期間末の負債は、前連結会計年度末に比べ820百万円減少し、2,261百万円となりました。これは、１年内を含む社債及び借入金が125百万円、未払法人税等が395百万円、未払金（流動負債その他）が125百万円、前受金（流動負債その他）が164百万円、それぞれ減少したこと等によるものであります。」

「当社グループの有利子負債は、2019年５月31日現在で、短期借入金70百万円、社債210百万円及び長期借入金773百万円、合計1,053百万円となっており、有利子負債が業務運営には不可欠な状態となっております。」

「当第３四半期連結会計期間末の負債は、前連結会計年度末に比べ135百万円減少し、2,755百万円となりました。これは、支払手形及び買掛金が147百万円、未払法人税等が36百万円それぞれ増加したものの、１年内を含む社債及び借入金が361百万円純減したこと等によるものであります。」

「当第２四半期連結会計期間末の負債は、前連結会計年度末に比べ40百万円増加し、2,931百万円となりました。これは、１年内を含む社債及び借入金が263百万円純減したものの、支払手形及び買掛金が177百万円、未払法人税等が63百万円それぞれ増加したこと等によるものであります。」

「当第１四半期連結会計期間末の負債は、前連結会計年度末に比べ166百万円減少し、2,724百万円となりました。これは、１年内を含む社債及び借入金が160百万円純減したこと等によるものであります。」

「当第３四半期連結会計期間末の負債は、前連結会計年度末に比べ1,305百万円増加（同410百万円）し、3,186百万円となりました。これは、支払手形及び買掛金が230百万円（同116百万円）、未払法人税等が103百万円（同32百万円）、１年内を含む社債及び借入金が704百万円（同223百万円）、それぞれ増加したこと等によるものであります。」

「当第２四半期連結会計期間末の負債は、前連結会計年度末に比べ1,889百万円（同740百万円）増加し、3,770百万円となりました。これは、支払手形及び買掛金が370百万円（同150百万円）、未払法人税等が132百万円（同６百万円）それぞれ増加し、１年内を含む社債及び借入金が1,135百万円（同533百万円）純増したこと等によるものであります。」

「当第１四半期連結会計期間末の負債は、前連結会計年度末に比べ1,640百万円（同887百万円）増加し、3,520百万円となりました。これは、支払手形及び買掛金が235百万円（同152百万円）増加し、１年内を含む社債及び借入金が1,266百万円（同613百万円）純増したこと等によるものであります。」

「当社グループの有利子負債は、平成29年５月31日現在で、短期借入金200百万円、社債70百万円及び長期借入金687百万円、合計957百万円となっており、有利子負債が業務運営には不可欠な状態となっております。また、長期借入金10百万円については、当社代表取締役である木地英雄が保証を行っております。そのため、保証が見込めない状況となり、新たに借入れを行うことが困難となった場合、当社グループの業績に影響が生じるおそれがあります。」