創健社（7413）・施策再掲
内部統制委員会・経営企画室による内部監査と財務報告の信頼性確保
FY2017に初出。4回の記載のうち2回が「前進」で、最初の「前進」はFY2018。直近の記載はFY2023。
4記載
7年にわたる
0うち適時開示
動きの推移
同じテーマの他社
内部統制・内部監査によるモニタリング体制140社が書いているテーマ・逆風1社・追い風140社
直近の記載が「再掲」なのは、ほかに66社。
尾根＝前進を書いた年、谷＝悪化を書いた年。奥ほど前向きな会社。 ドラッグで回転、スクロールで拡大、右ドラッグで移動。スマホは2本指で回転・拡大（1本指はページのスクロール）。
比べている140社のうち14社を表示しています。上の文は140社すべてから計算しています。全記録提出書類・適時開示・報道、新しい順
- FY2023再掲有価証券報告書
「内部監査については、内部監査規程に基づき、当社の内部監査及び内部統制監査部門として代表取締役を委員長とする内部統制委員会を設置して行っております。構成員は取締役管理本部長と管理本部所属の使用人３名の計４名からなり、他管理本部・営業本部・商品本部各所属の使用人４名が内部統制監査の補助業務を行っております。」
内部統制委員会4名と補助業務担当4名による内部監査・内部統制監査の運用体制を継続して開示している。 - FY2022前進有価証券報告書
「内部監査については、内部監査規程に基づき、当社の内部監査及び内部統制監査部門として代表取締役を委員長とする内部統制委員会を設置して行っております。構成員は取締役管理本部長と管理本部所属の使用人３名の計４名からなり、他管理本部・営業本部・商品本部各所属の使用人４名が内部統制監査の補助業務を行っております。」
内部統制委員会の構成員4名と補助業務担当4名、常勤監査等委員のオブザーバー参加を含む監査運用体制を具体的に開示している。 - FY2018前進有価証券報告書
「内部統制監査は、代表取締役社長を委員長とする内部統制委員会により、内部統制監査計画を作成し、基本方針に即した内部統制システムの整備・運用のもと、適切に実施しております。」
内部統制委員会による監査計画の作成、内部統制システムの整備・運用、監査の実施状況を具体的に開示している。 - FY2017初出有価証券報告書
「内部統制委員会は、経営企画室１名と連携を図り、内部監査を実施し、不正防止に努める現業部門の牽制機能を果たしております。」
内部統制委員会と経営企画室の連携による内部監査を行い、不正防止と現業部門の牽制を図る体制を記載している。財務報告の信頼性確保のための内部統制整備も掲げている。