営業活動によるキャッシュ・フローの流出拡大
FY2018-Q2に初出。17回の記載のうち9回が「対処」で、最初の「対処」はFY2019-Q2。直近の記載はFY2026。
カーメイトがこのテーマで「悪化」側に入ったのは2026年。同じテーマの他社の中央値（2022年）より4年遅い。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2022年。150社中40社が悪化側に。
直近の記載が「悪化」なのは、ほかに37社。
- FY2026悪化有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益を424,390千円計上し、非資金項目の調整として減価償却費による増加41,518千円及び減損損失による増加455,676千円、棚卸資産の減少による増加364,788千円があり、得られた現金及び現金同等物は前年同期に比べ584,521千円減少の868,692千円となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年の1,453,214千円から868,692千円へ減少した。 - 2026-05-15悪化発生事実
「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益を424百万円計上し、固定資産売却益、仕入債務の減少などがある一方、売上債権の減少、棚卸資産の減少などがあり、得られた資金は868百万円(前年同期比584百万円減少)となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは1,453百万円から868百万円へ減少した。 - FY2026-H1悪化有価証券報告書
「当中間連結会計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前中間純損失を337,426千円計上し、棚卸資産の増加、売上債権の増加、賞与引当金の減少などがあり、483,497千円の現金及び現金同等物の減少(前中間連結会計期間は93,399千円の現金及び現金同等物の減少)となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローの減少額が前年同期の93,399千円から483,497千円へ拡大した。 - FY2025対処有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純損失を209,183千円計上し、非資金項目の修正として減価償却費による増加及び減損損失による増加、売上債権の減少による増加、棚卸資産の減少による増加などにより、得られた資金は1,453,214千円(前年同期比1,278,011千円の増加)となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年の175,202千円から1,453,214千円へ増加し、資金創出が大幅に改善した。 - FY2025-H1対処有価証券報告書
「当中間連結会計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前中間純利益を60,014千円計上し、棚卸資産の増加、法人税等の支払、賞与引当金の減少などがあり、93,399千円の現金及び現金同等物の減少(前中間連結会計期間は1,653,397千円の現金及び現金同等物の減少)となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは引き続き減少となったが、減少額は前年同期の1,653,397千円から93,399千円へ大幅に縮小した。 - FY2024対処有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益を322,546千円計上し、減価償却費等の非資金項目の修正による増加、売上債権の減少による増加、仕入債務の減少による減少、法人税等の支払などにより、得られた資金は175,202千円(前年同期使用した資金は541,933千円)となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは、前年度の541,933千円の資金使用から175,202千円の資金獲得へ転じた。 - FY2024-Q2対処有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純損失を67,502千円計上し、棚卸資産の増加、売上債権の増加、法人税等の支払などがあり、1,653,397千円の現金及び現金同等物の減少(前年同四半期は1,855,300千円の現金及び現金同等物の減少)となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは引き続き減少となったが、減少額は前年同四半期の1,855,300千円から1,653,397千円へ縮小した。 - FY2023悪化有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益を583,881千円計上し、減価償却費等の非資金項目の修正による増加、棚卸資産の増加による減少、法人税等の支払などにより、使用した資金は541,933千円(前年同期得られた資金は999,958千円)となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年の999,958千円の資金獲得から541,933千円の資金使用へ転じた。棚卸資産の増加による減少額は741,993千円であった。 - FY2023-Q2悪化有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益を98,002千円計上し、棚卸資産の増加、賞与引当金の減少、法人税の支払などがあり、1,855,300千円の現金及び現金同等物の減少(前年同四半期は745,097千円の現金及び現金同等物の減少)となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローの減少額が前年同四半期の745,097千円から1,855,300千円へ拡大した。 - FY2022-Q2対処有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益を597,985千円計上し、売上債権の増加、棚卸資産の増加などがあり、745,097千円の現金及び現金同等物の減少(前年同四半期は1,441,526千円の現金及び現金同等物の減少)となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは減少を続けたが、減少額は前年同四半期の1,441,526千円から745,097千円へ縮小した。 - FY2021悪化有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益を1,313,496千円計上し、減価償却費等の非資金項目の修正による増加、たな卸資産の減少による増加があり、得られた資金は1,096,656千円(前年同期比243,534千円の減少)となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローはプラスを維持したが、前年の1,340,191千円から1,096,656千円へ減少した。 - FY2021-Q2悪化有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益を299,346千円計上し、売上債権の増加、たな卸資産の増加、仕入債務の減少などがあり、1,441,526千円の現金及び現金同等物の減少(前年同四半期は589,308千円の現金及び現金同等物の減少)となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローの減少額が前年同四半期の589,308千円から1,441,526千円へ拡大した。 - FY2020対処有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益を944,488千円計上し、減価償却費等の非資金項目の修正による増加、仕入債務の増加による増加があり、得られた資金は1,340,191千円(前年同期比740,923千円の増加)となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年の599,267千円から1,340,191千円へ増加し、流出状態からプラスの資金創出を継続している。 - FY2020-Q2対処有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益を399,741千円計上し、売上債権の増加、たな卸資産の増加、仕入債務の増加などがあり、589,308千円の現金及び現金同等物の減少(前年同四半期は1,196,946千円の現金及び現金同等物の減少)となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは589,308千円の減少となったが、前年同四半期の1,196,946千円の減少から流出額が縮小した。 - FY2019対処有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益を1,287,907千円計上し、減価償却費等の非資金項目の修正による増加、たな卸資産の増加による減少があり、得られた資金は599,267千円(前年同期比519,710千円の減少)となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年の1,118,978千円から599,267千円へ減少したものの、流出ではなくプラスを維持している。 - FY2019-Q2対処有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益を69,520千円計上し、売上債権の増加、たな卸資産の増加、仕入債務の増加などがあり、1,196,946千円の現金及び現金同等物の減少(前年同四半期は1,362,070千円の現金及び現金同等物の減少)となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは1,196,946千円の減少となり、前年同四半期の1,362,070千円の減少から流出額が縮小した。 - FY2018-Q2初出有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益を214,812千円計上し、売上債権の増加、たな卸資産の増加、仕入債務の減少などがあり、1,362,070千円の現金及び現金同等物の減少(前年同四半期は865,431千円の現金及び現金同等物の減少)となりました。」
税引前四半期純利益を計上する一方、売上債権・たな卸資産の増加などにより、営業活動によるキャッシュ・フローは1,362,070千円の減少となり、前年同四半期の減少額865,431千円から流出額が拡大した。