借入金の金利変動
FY2016に初出。7回の記載のうち2回が「再掲」。直近の記載はFY2025。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2025年。95社中34社が悪化側に。
- FY2025対処有価証券報告書
「短期借入金 ― ― ― ― 長期借入金 （１年以内に返済予定のものを除く。） ― ― ― ―」
当年度末の短期借入金および長期借入金はいずれも残高がなく、前年度に発生していた短期借入金残高は解消している。 - FY2024-Q3短期借入金残高の減少有価証券報告書
「流動負債増加は主として、未払費用が４億１百万円、特別クレーム損失引当金が３億22百万円、営業外電子記録債務が２億45百万円、設備関係未払金が１億59百万円減少したものの、短期借入金が８億円、電子記録債務が５億48百万円、その他流動負債が２億39百万円増加したこと等によるものです。」
短期借入金は前連結会計年度末から８億円増加しているが、前四半期報告書で記載された15億円からは残高が減少している。 - FY2024-Q2短期借入金15億円の発生有価証券報告書
「流動負債増加は主として、支払手形及び買掛金が５億83百万円、特別クレーム損失引当金が２億82百万円、未払費用が２億53百万円、設備関係未払金が１億89百万円、営業外電子記録債務が１億40百万円減少したものの、短期借入金が15億円、電子記録債務が２億20百万円増加したこと等によるものです。」
前連結会計年度末に残高のなかった短期借入金が15億円増加した。借入金の金利変動リスクに関連する資金調達残高の変化として記載されている。 - FY2023再定義有価証券報告書
「当社グループは、必要に応じて、銀行借入れにより資金を調達することとしておりますが、借入金が多額となった場合には、これらの金利が将来大幅に上昇すると、当社グループの財政状況及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。」
従来記載されていた親会社のグループファイナンスへの言及がなくなり、グループの資金調達を銀行借入れとして記載している。金利上昇リスク自体は維持されている。 - FY2020再掲有価証券報告書
「当社は、親会社のグループファイナンスにより資金を調達し、子会社は銀行借入れにより資金を調達することとしておりますが、借入金が多額となった場合には、これらの金利が将来大幅に上昇すると、当社グループの財政状況及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。」
親会社のグループファイナンスおよび子会社の銀行借入に伴う金利上昇リスクを再掲している。 - FY2017再掲有価証券報告書
「当社は、親会社のグループファイナンスにより資金を調達しており、子会社は銀行借入れによっておりますが、これらの金利が将来大幅に上昇すると、当社グループの財政状況及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。」
親会社のグループファイナンスと子会社の銀行借入に伴う金利上昇リスクを再掲している。 - FY2016初出有価証券報告書
「これらの金利が将来大幅に上昇すると、当社グループの財政状況及び経営成績に影響を及ぼす可能性があります。」
当社は親会社の日産自動車のグループファイナンス、子会社は銀行借入れにより資金を調達している。