営業活動によるキャッシュ・フローの黒字化
FY2019-Q2に初出。14回の記載のうち10回が「前進」で、最初の「前進」はFY2019。直近の記載は2026-08-12。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2017年。8社中1社が悪化側に。
直近の記載が「前進」なのは、ほかに11社。
- 2026-08-12前進決算
「営業活動の結果獲得した資金は51億88百万円（前年同期は50億46百万円の獲得）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローの資金獲得を継続し、前年同期から増加した。 - FY2026-H1前進有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は51億88百万円（前年同期は50億46百万円の獲得）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の50億46百万円から51億88百万円へ増加し、資金獲得を継続している。 - FY2025前進有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は94億49百万円（前年同期は76億96百万円の獲得）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年の76億96百万円から94億49百万円へ増加した。 - FY2025-H1前進有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は50億46百万円（前年同期は32億86百万円の獲得）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期から17億60百万円増加し、50億46百万円の資金獲得となった。売上債権の減少と税金等調整前中間純利益の確保が主な増加要因である。 - FY2024前進有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は76億96百万円（前年同期は21億13百万円の獲得）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年の21億13百万円から76億96百万円へ増加した。税金等調整前当期純利益75億88百万円の確保が主な資金増加要因となった。 - FY2024-H1前進有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は32億86百万円（前年同期は３億62百万円の獲得）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の3億62百万円から32億86百万円へ増加した。税金等調整前中間純利益の確保が主な資金増加要因として記載されている。 - FY2023前進有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は21億13百万円（前年同期は16億69百万円の獲得）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年の16億69百万円から21億13百万円へ増加した。棚卸資産の増加42億89百万円や法人税支払23億14百万円が資金減少要因となった。 - FY2023-Q2悪化有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は３億62百万円（前年同期は14億87百万円の獲得）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは黒字を維持したものの、前年同期の14億87百万円から3億62百万円へ減少した。棚卸資産の増加、法人税等の支払い、賞与引当金の減少が資金減少要因となっている。 - FY2022営業CF減少有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は16億69百万円（前年同期は31億２百万円の獲得）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは資金獲得を維持したが、棚卸資産・売上債権の増加や法人税等の支払いにより、前年の31億2百万円から16億69百万円へ減少した。 - FY2022-Q2営業CF減少有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は14億87百万円（前年同期は22億98百万円の獲得）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは引き続き資金獲得となったが、棚卸資産・売上債権の増加や法人税等の支払いにより、前年同期の22億98百万円から14億87百万円へ減少した。 - FY2021-Q2前進有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は22億98百万円（前年同期は18億65百万円の獲得）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期から増加し、22億98百万円の資金獲得となった。税金等調整前四半期純利益や仕入債務の増加が資金増加要因として記載されている。 - FY2020-Q2前進有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は18億65百万円（前年同期は17億18百万円の獲得）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期から増加し、18億65百万円の資金獲得となった。売上債権の減少等が主な増加要因として記載されている。 - FY2019前進有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は36億21百万円（前年同期は19億55百万円の獲得）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは36億21百万円となり、前年の19億55百万円から増加した。 - FY2019-Q2初出有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は17億18百万円（前年同期は82百万円の使用）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは17億18百万円の獲得となり、前年同期の82百万円の使用から黒字に転じた。売上債権の減少や税金等調整前四半期純利益の確保が主な増加要因として記載されている。