サトー（6287）・方針後退直近の株式の発行・処分（2026-09-18）では「前進」
必要資金の流動性と資金源泉の安定確保
FY2018に初出。4回の記載のうち2回が「前進」で、最初の「前進」はFY2021。直近の記載は2026-09-18。
4記載
9年にわたる
1うち適時開示
動きの推移
同じテーマの他社
内部資金を基本とする借入・有価証券発行等による多様な資金調達と流動性確保87社が書いているテーマ・逆風1社・追い風74社
直近の記載が「前進」なのは、ほかに15社。
尾根＝前進を書いた年、谷＝悪化を書いた年。奥ほど前向きな会社。 ドラッグで回転、スクロールで拡大、右ドラッグで移動。スマホは2本指で回転・拡大（1本指はページのスクロール）。
比べている87社のうち14社を表示しています。上の文は87社すべてから計算しています。全記録提出書類・適時開示・報道、新しい順
- 2026-09-18前進株式の発行・処分
「本発行登録は、今後の資金調達の機動性及び柔軟性を確保することを目的として行うものであり、現時点において本発行登録に基づく社債の発行を決定したものではありません。」
社債の発行登録により、2年間で発行予定額500億円を上限とする資金調達枠を設定した。投融資資金、借入金返済資金、設備投資資金等を使途としているが、現時点で社債発行自体は決定していない。 - FY2024後退有価証券報告書
「当社グループのキャッシュ・フロー経営の方針は投資を営業キャッシュ・フローの範囲内で行い、投資リターンの最大化を図りながら、フリーキャッシュフローの黒字化の維持を基本としております。また、資金調達に関しては外部からの借入に過度に依存することなく、最適な資本構成を追求してまいります。」
従来示していた株主資本比率50％以上という具体的な目安は記載されず、「最適な資本構成を追求する」という表現に変わり、数値面の具体性が弱まった。 - FY2021前進有価証券報告書
「当社グループのキャッシュ・フロー経営の方針は投資を営業キャッシュ・フローの範囲内で行い、投資リターンの最大化を図りながら、フリーキャッシュフローの黒字化の維持を基本としております。また、資金調達に関しては外部からの借入に過度に依存することなく、株主資本比率50%以上を目安としております。」
流動性と資金源泉の安定確保方針が、営業キャッシュ・フロー内の投資、フリーキャッシュ・フロー黒字化、株主資本比率50％以上という具体的な運営方針として示された。 - FY2018初出有価証券報告書
「当社グループは、事業運営上必要な資金の流動性と資金の源泉を安定的に確保することを基本方針としております。」
手元資金の効率的活用、長期・短期借入、十分な借入枠などを通じて、事業運営に必要な資金の流動性と調達源を安定確保する方針を明示している。