借入金に係る金利変動リスク
FY2017に初出。26回の記載のうち21回が「対処」で、最初の「対処」はFY2018。直近の記載はFY2026-H1。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2025年。96社中30社が悪化側に。
直近の記載が「対処」なのは、ほかに41社。
- FY2026-H1対処有価証券報告書
「長期借入金 180 140」
長期借入金は前期末の1億80百万円から1億40百万円へ減少し、金利変動リスクに関わる長期借入金エクスポージャーが低減した。 - FY2025対処有価証券報告書
「当連結会計年度末における長期借入金は180百万円となっております。」
長期借入金は前期末の196百万円から180百万円へ減少し、金利変動リスクに関わる長期借入金エクスポージャーが低減した。 - FY2025-H1対処有価証券報告書
「長期借入金 196 140」
長期借入金は前期末の1億96百万円から1億40百万円へ減少し、金利変動リスクに関わる長期借入金エクスポージャーが低減した。 - FY2024対処有価証券報告書
「固定負債は、長期借入金の減少8千1百万円がありましたが、繰延税金負債の増加3億1千5百万円等により、前連結会計年度末に比べ1億2千9百万円増加し、29億9千万円となりました。」
長期借入金は前期末の278百万円から196百万円へ減少し、金利変動リスクに関わる借入金エクスポージャーは低減した。 - FY2024-H1対処有価証券報告書
「長期借入金 278 194」
長期借入金は前連結会計年度末の2億78百万円から当中間連結会計期間末の1億94百万円へ減少し、金利変動リスクに関わる借入金エクスポージャーが低減した。 - FY2024-Q1対処有価証券報告書
「長期借入金 278 236」
長期借入金は前連結会計年度末の2億78百万円から当第1四半期末の2億36百万円へ減少し、金利変動リスクに関わる借入金エクスポージャーが低減した。 - FY2023返済継続と新規借入の併存有価証券報告書
「財務活動によるキャッシュ・フローは、配当金の支払額22億3百万円、長期借入金の返済による支出13億3千7百万円等により、26億1千4百万円の支出（前期は37億7千7百万円の支出）となりました。」
長期借入金の返済は続いた一方、長期借入れによる収入3億円や短期借入金の純増加8億円も発生し、返済と新規借入が併存している。 - FY2023-Q3短期借入金減少と長期借入金増加の継続有価証券報告書
「固定負債は、繰延税金負債の増加9億7千3百万円、長期借入金の増加1億1千9百万円により、前連結会計年度末に比べ11億3千8百万円増加し、29億3千4百万円となりました。」
長期借入金は前期末から1億19百万円増加した。一方、短期借入金は前期末から減少しており、借入金削減と長期借入金増加が併存している。 - FY2023-Q2短期借入金減少と長期借入金増加の併存有価証券報告書
「長期借入れによる収入 200 長期借入金の返済による支出 △ 624」
長期借入金の返済による支出6億24百万円がある一方、長期借入れによる収入2億円も発生した。貸借対照表上の長期借入金は前期末の2億円から2億76百万円へ増加し、短期借入金は5億円減少している。 - FY2023-Q1悪化有価証券報告書
「固定負債は、繰延税金負債の増加2億6千2百万円および長期借入金の増加1億1千3百万円等により、前連結会計年度末に比べ4億4百万円増加し、21億9千9百万円となりました。」
長期借入金が1億1千3百万円増加し、これまで続いていた借入金削減による金利変動リスクの低減とは逆方向の動きとなった。 - FY2022対処有価証券報告書
「固定負債は、長期借入金の減少11億8千7百万円等により、前連結会計年度末に比べ16億1千1百万円減少し、17億9千5百万円となりました。」
長期借入金が11億8千7百万円減少し、金利変動リスクに関わる借入金エクスポージャーがさらに低減した。 - FY2022-Q3対処有価証券報告書
「固定負債は、長期借入金が5億3千7百万円減少したこと等により、前連結会計年度末に比べ6億3千5百万円減少し、27億7千1百万円となりました。」
長期借入金が5億3千7百万円減少し、金利変動リスクに関わる借入金エクスポージャーの低減が続いた。 - FY2022-Q2対処有価証券報告書
「固定負債は、長期借入金が5億9千7百万円及び繰延税金負債が1億3千万円減少したこと等により、前連結会計年度末に比べ7億8千8百万円減少し、26億1千8百万円となりました。」
長期借入金が減少し、金利変動リスクに関わる借入金エクスポージャーの低減が続いた。 - FY2022-Q1対処有価証券報告書
「固定負債は、長期借入金が5千7百万円減少したこと等により、前連結会計年度末に比べ6千9百万円減少し、33億3千7百万円となりました。」
長期借入金が5千7百万円減少し、金利変動リスクに関わる借入金エクスポージャーの低減が続いた。 - FY2021-Q3対処有価証券報告書
「固定負債は、繰延税金負債が2億3千4百万円増加しましたが、長期借入金が5億9千7百万円減少したこと等により、前連結会計年度末に比べ3億4千9百万円減少し、40億1百万円となりました。」
長期借入金が5億9千7百万円減少し、金利変動リスクに関わる借入金エクスポージャーがさらに低減した。 - FY2021-Q2対処有価証券報告書
「固定負債は、繰延税金負債が1億4千3百万円増加しましたが、長期借入金が6億2千5百万円減少したこと等により、前連結会計年度末に比べ4億7千8百万円減少し、38億7千3百万円となりました。」
長期借入金が6億2千5百万円減少し、金利変動リスクに関わる借入金エクスポージャーがさらに低減した。 - FY2021-Q1対処有価証券報告書
「固定負債は、長期借入金が5千2百万円減少しましたが、繰延税金負債が6千6百万円増加したこと等により、前連結会計年度末に比べ2百万円増加し、43億5千3百万円となりました。」
長期借入金が5千2百万円減少し、金利変動リスクへの借入金面のエクスポージャーが引き続き低減した。 - FY2020対処有価証券報告書
「当社グループの長短借入金合計は、当連結会計年度末現在119億8千7百万円となっております。当社グループでは、借入金削減による財務体質の強化に努める一方、金利スワップ契約の締結により、金利変動リスクに対する対応策をとっております。」
長短借入金合計は119億8千7百万円となり、借入金削減と金利スワップによる金利変動リスク対応が継続している。 - FY2020-Q3対処有価証券報告書
「負債は、前連結会計年度末に比べ55億5百万円減少し、207億7千9百万円となりました。流動負債は、仕入債務が25億7千3百万円減少、未払法人税等が17億1千9百万円減少したこと等により、前連結会計年度末に比べ47億9百万円減少し、160億1千5百万円となりました。固定負債は、長期借入金が5億2百万円減少、繰延税金負債が2億8千2百万円減少したこと等により、前連結会計年度末に比べ7億9千5百万円減少し、47億6千4百万円となりました。」
長期借入金が5億2百万円減少し、固定負債も7億9千5百万円減少したため、金利変動リスクへのエクスポージャー低減が続いた。 - FY2020-Q2対処有価証券報告書
「固定負債は、長期借入金の減少6億1千5百万円等により、45億3千8百万円と前連結会計年度末に比べ10億2千1百万円減少しました。」
長期借入金が6億1千5百万円減少し、金利変動リスクへのエクスポージャー低減が続いている。 - FY2020-Q1対処有価証券報告書
「長期借入金 3,637 3,590」
長期借入金は前連結会計年度末の36億3千7百万円から35億9千万円へ減少し、金利変動リスクへのエクスポージャーが引き続き低減した。 - FY2019-Q3対処有価証券報告書
「固定負債は、長期借入金6億6千2百万円の減少及び退職給付に係る負債1億2百万円の減少等により、59億7百万円と前連結会計年度末に比べ6億9百万円の減少となりました。」
長期借入金が6億6千2百万円減少し、借入金残高の削減による金利変動リスクへのエクスポージャー低減が続いた。 - FY2019-Q2対処有価証券報告書
「固定負債は、長期借入金の減少6億1千5百万円等により、59億7百万円と前連結会計年度末に比べ6億9百万円減少しました。」
長期借入金が6億1千5百万円減少し、借入金残高の削減による金利変動リスクへのエクスポージャー低減が進んだ。 - FY2019-Q1対処有価証券報告書
「固定負債は、長期借入金の減少4千7百万円及び退職給付に係る負債の減少4千2百万円等により、64億5千3百万円となりました。」
長期借入金が4千7百万円減少し、借入金残高の削減が継続した。 - FY2018対処有価証券報告書
「当社グループの長短借入金合計は、当連結会計年度末現在132億4千8百万円となっております。」
長短借入金合計は前期の143億9千4百万円から132億4千8百万円へ減少し、借入金削減による対応が進んだ。 - FY2017初出有価証券報告書
「当社グループの長短借入金合計は、当連結会計年度末現在143億9千4百万円となっております。」
長短借入金合計143億9千4百万円について、借入金削減と金利スワップによる対応を進めているが、金利変動リスクは完全にはヘッジできないとしている。