継続企業の前提に関する重要事象等を解消するための収益改善策

「当社は、当連結会計年度において第６回新株予約権の発行とその一部行使、及び第１回無担保転換社債型新株予約権付社債の発行により、キャッシュ・フロー改善と資本増強を実施しております。」

「当期事業計画の着実な実行により、黒字化の必達」

「グロースパートナーズ株式会社からは、前述の事業提携契約により、当社グループの成長のための情報提供・各種分析、M&Aによる事業基盤の拡充・強化、IR強化など、ハンズオンによる業務支援が開始されており、取引先の紹介をはじめ具体的な支援活動の成果も出始めております。また、2025年11月10日に「新株予約権の資金使途の変更及び行使承認に関するお知らせ」で開示の通り、グロースパートナーズ株式会社の管理運営するGP上場企業出資投資事業有限責任組合から新株予約権1,300個の権利行使により56,160千円のキャッシュの調達を実施しており、第二の事業の柱を早期に打ち立て当社グループでのキャッシュ・フローの改善と既存事業の安定的運営を図ってまいります。」

「当社は、2025年３月28日開催の取締役会において、グロースパートナーズ株式会社との間で事業提携契約を締結すると共に、グロースパートナーズ株式会社が管理・運営を行うファンドであるGP上場企業出資投資事業有限責任組合に対して第三者割当の方法により最大で901,350千円の資金調達となる新株予約権及び無担保転換社債型新株予約権付社債を発行することについて決議し、このうち2025年４月14日に301,388千円の払い込みが完了したことによりキャッシュ・フローの改善を図っております。」

「当社グループでは、これらの状況を解消するため、以下の対応策を実施してまいります。 (a)収益力の向上 (b)クラウド通信費を中心としたコスト削減 (c)戦略的事業パートナーとの資本業務提携等」

「しかしながら、財務面では、現在の事業見通しにおいても当面の支出予定を充たす現預金を有しており、また、安定的・継続的にストック収入の拡大が見込まれているほか、以下の対応策を実施し収益改善を図っていることから、継続企業の前提に関する重要な不確実性は認められないと判断しており、継続企業の前提に関する注記を記載しておりません。」

「以下の対応策を実施し収益改善を図っていることから、継続企業の前提に関する重要な不確実性は認められないと判断しており、継続企業の前提に関する注記を記載しておりません。」

「しかしながら、財務面では、現在の事業見通しにおいても当面の支出予定を充たす現預金を有しており、また、安定的・継続的にストック収入の拡大が見込まれているほか、以下の対応策を実施し収益改善を図っていることから、継続企業の前提に関する重要な不確実性は認められないと判断しております。 (a)商品力の向上 機能オプション強化による顧客単価の向上および競合対策の強化 (b)販売力の向上 強力なパートナー企業との協業による産業深化の提案 (c)市場展開スピードの向上 大企業にとどまることなく中堅中小企業や地方企業へと市場拡大」

「当社グループでは、当該状況を解消すべく以下の対応策を実施し、収益改善を図ってまいります。 ①販売パートナーの拡充と販売パートナーへの営業支援強化による契約社数の拡大 ②インバウンドやコンサルディングファームとの協業等による直販の強化 ③主力製品「Bplats® Platform Edition」の機能向上や新ツールの投入等によるマーケットの拡張」