営業キャッシュ・フローの季節性と通期プラスの傾向
FY2020-Q2に初出。23回の記載のうち12回が「前進」で、最初の「前進」はFY2020。直近の記載はFY2026。
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- FY2026通期営業キャッシュ・フローの減少有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は、3,790百万円となりました。（前連結会計年度は4,469百万円の獲得）」
通期営業キャッシュ・フローは前年の4,469百万円から3,790百万円へ減少したが、通期でプラスとなる季節性の説明は継続した。 - FY2026-H1中間期営業キャッシュ・フローの減少有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は、552百万円となりました。（前年同期は851百万円の獲得）」
中間期の営業キャッシュ・フローは前年同期の851百万円から552百万円へ減少した。一方、第1四半期は低水準となり第2四半期以降に増加し、通期ではプラスとなる季節性の説明は継続した。 - FY2025-H1前進有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は、851百万円となりました。（前年同期は349百万円の獲得）」
中間期の営業キャッシュ・フローは前年同期の349百万円から851百万円へ増加し、第2四半期以降に増加して通期でプラスとなる季節性を確認した。 - FY2024前進有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は、3,680百万円となりました。（前連結会計年度は2,175百万円の獲得）」
営業キャッシュ・フローは前年の2,175百万円から3,680百万円へ増加し、通期でプラスとなる傾向を確認した。 - FY2024-Q3前進有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は、1,260百万円となりました。（前年同四半期は93百万円の使用）」
第3四半期累計の営業キャッシュ・フローは1,260百万円の獲得となり、前年同四半期の93百万円の使用から改善した。第2四半期以降に増加し通期でプラスとなる季節性も継続記載。 - FY2024-Q2前進有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は、349百万円となりました。（前年同四半期は717百万円の使用）」
第2四半期累計の営業キャッシュ・フローは349百万円の獲得となり、前年同四半期の717百万円の支出から改善した。第2四半期以降に増加し通期でプラスとなる季節性も継続して記載している。 - FY2024-Q1第1四半期営業キャッシュ・フロー赤字幅縮小有価証券報告書
「営業活動の結果使用した資金は、128百万円となりました。（前年同四半期は491百万円の使用）」
第1四半期の営業キャッシュ・フローはなお128百万円の支出となったが、前年同四半期の491百万円の支出から赤字幅が縮小した。第1四半期は低水準となり、第2四半期以降に増加して通期でプラスとなる季節性を継続記載。 - FY2023-Q3第3四半期営業キャッシュ・フロー赤字・例年と異なる推移有価証券報告書
「なお、当社グループでは、法人税等の支払や役職員への業績連動賞与の支給などによって第１四半期の営業活動によるキャッシュ・フローは低水準となり、第２四半期以降に徐々に増加し、通期で見るとプラスとなるのが通例となっております(当連結会計年度においては、運転資金が先行するコンサルティング・サービスの売上増加、法人税等の支払額の増加等の影響により、営業キャッシュ・フローが例年とは異なる推移をしておりますが、通期で見ると例年通りプラスに転じる見通し)。」
第3四半期累計の営業活動によるキャッシュ・フローは93百万円の支出となり、前年同四半期の1,384百万円の獲得から悪化した。コンサルティング・サービスの売上増加や法人税等の支払いにより例年と異なる推移だが、通期ではプラス転換の見通しを示した。 - FY2023-Q2第2四半期営業キャッシュ・フロー赤字・例年と異なる推移有価証券報告書
「営業活動の結果使用した資金は、717百万円となりました。（前年同四半期は284百万円の獲得） （中略） 当第２四半期においては、運転資金が先行するコンサルティング・サービスの売上増加等の影響により、キャッシュ・フローが例年とは異なる推移をしておりますが、通期で見ると例年通りプラスに転じる見通し」
第2四半期累計の営業キャッシュ・フローは717百万円の支出となり、前年同四半期の284百万円の獲得から悪化した。コンサルティング・サービスの売上増加等による運転資金先行で例年と異なる推移と説明しつつ、通期ではプラス転換の見通しを示した。 - FY2023-Q1第1四半期営業キャッシュ・フロー赤字拡大有価証券報告書
「営業活動の結果使用した資金は、491百万円となりました。（前年同四半期は173百万円の使用）」
第1四半期の営業活動によるキャッシュ・フローは491百万円の支出となり、前年同四半期の173百万円の支出から赤字幅が拡大した。第2四半期以降に増加し通期でプラスとなる季節性は継続記載している。 - FY2022前進有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は、3,026百万円となりました。（前連結会計年度は2,561百万円の獲得）」
営業キャッシュ・フローは前年の2,561百万円から3,026百万円へ増加し、第1四半期に低く第2四半期以降に増加して通期でプラスとなる傾向を確認。 - FY2022-Q3前進有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は、1,384百万円となりました。（前年同四半期は958百万円の獲得）」
第3四半期累計の営業キャッシュ・フローは1,384百万円となり、前年同四半期の958百万円から増加した。第2四半期以降に増加し通期でプラスとなる季節性も継続記載。 - FY2022-Q2前進有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は、284百万円となりました。（前年同四半期は250百万円の獲得）」
第2四半期累計の営業キャッシュ・フローは284百万円の獲得となり、前年同四半期の250百万円から増加した。第1四半期は低水準で第2四半期以降に増加し、通期でプラスとなる季節性も継続して記載している。 - FY2022-Q1第1四半期営業キャッシュ・フローのマイナス有価証券報告書
「営業活動の結果使用した資金は、173百万円となりました。（前年同四半期は72百万円の獲得）」
第1四半期の営業キャッシュ・フローは173百万円の支出となった。法人税等の支払いや賞与引当金の減少等が要因で、第2四半期以降に増加し通期でプラスとなる季節性は継続記載。 - FY2021前進有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は、2,561百万円となりました。（前連結会計年度は1,890百万円の獲得）」
営業キャッシュ・フローは前年の1,890百万円から2,561百万円へ増加し、通期プラスの傾向が継続した。 - FY2021-Q3前進有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は、958百万円となりました。（前年同四半期は467百万円の獲得）」
第3四半期累計の営業キャッシュ・フローは958百万円となり、前年同四半期の467百万円から増加した。第2四半期以降に増加し通期でプラスとなる季節性も継続している。 - FY2021-Q2前進有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は、250百万円となりました。（前年同四半期は13百万円の使用）」
第2四半期累計の営業キャッシュ・フローは250百万円の獲得となり、前年同四半期の13百万円の使用から改善。第2四半期以降に増加し通期でプラスとなる季節性も記載。 - FY2021-Q1前進有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は、72百万円となりました。（前年同四半期は941百万円の使用）」
第1四半期の営業キャッシュ・フローは、前年同四半期の941百万円の支出から72百万円の獲得へ転じた。第1四半期は低水準となり第2四半期以降に増加する季節性についても継続記載した。 - FY2020前進有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は、1,890百万円となりました。（前連結会計年度は1,320百万円の獲得）」
営業キャッシュ・フローは前年の1,320百万円から1,890百万円へ増加し、通期プラスの傾向を確認。 - FY2020-Q3第3四半期営業キャッシュ・フロー増加有価証券報告書
「営業活動の結果獲得した資金は、467百万円となりました。（前年同四半期は264百万円の獲得）」
第3四半期累計の営業活動によるキャッシュ・フローは467百万円のプラスとなり、前年同四半期の264百万円から増加した。季節性と通期プラスの傾向も継続して記載。 - FY2020-Q2初出有価証券報告書
「当社グループでは、法人税等の支払や役職員への業績連動賞与の支給などによって第１四半期の営業活動によるキャッシュ・フローは低廉となり、第２四半期以降に徐々に増加し、通期でみるとプラスとなるのが通例となっております。」
法人税等の支払や業績連動賞与の支給により第1四半期の営業キャッシュ・フローが低くなり、第2四半期以降に増加して通期ではプラスとなる傾向を構造的な事実として説明。