資金調達による財務体質の強化と資金繰りの安定化
FY2019に初出。14回の記載のうち6回が「再掲」。直近の記載はFY2025。
直近の記載が「後退」なのは、ほかに2社。
- FY2025自己資金を基本とする資金調達方針への整理有価証券報告書
「事業活動に必要な資金を安定的に確保することを基本としております。資金調達につきましては自己資金を基本としております。」
資金調達について、金融機関からの借入拡大を前面に出した従来の記述から、自己資金を基本とし、必要に応じて多様な調達手法を検討する方針へ整理された。年度中は長期借入金40百万円を返済し、財務活動は47百万円の支出となった。 - FY2025-H1長期借入金返済による財務キャッシュ・フロー支出有価証券報告書
「財務活動によるキャッシュ・フローは、24百万円の支出（前年同期は13百万円の支出）となりました。主な減少要因は、長期借入金の返済による支出20百万円、リース債務の返済による支出４百万円等によるものです。」
財務活動によるキャッシュ・フローは24百万円の支出となり、長期借入金20百万円などの返済が開示された。新規借入による資金調達ではなく、返済局面が示されている。 - FY2024再掲有価証券報告書
「財務活動によるキャッシュ・フローは、73百万円の収入（前年同期は70百万円の収入）となりました。主な増加要因は、長期借入による収入100百万円などによるものです。」
長期借入による100百万円の収入を継続して計上し、資金調達による財務基盤・資金繰りの確保を継続している。 - FY2024-Q2借入返済による財務キャッシュ・フロー支出有価証券報告書
「財務活動によるキャッシュ・フローは、13百万円の支出（前年同期は88百万円の収入）となりました。主な減少要因は、長期借入金の返済による支出10百万円、リース債務の返済による支出３百万円等によるものです。」
財務活動によるキャッシュ・フローは前年同期の88百万円の収入から13百万円の支出へ変化し、長期借入金10百万円などの返済を開示している。 - FY2023前進有価証券報告書
「財務活動によるキャッシュ・フローは、70百万円の収入（前連結会計年度は10百万円の支出）となりました。主な増加要因は、長期借入による収入100百万円などによるものです。」
長期借入による100百万円の収入により、財務活動によるキャッシュ・フローは前年の10百万円の支出から70百万円の収入へ転じた。 - FY2023-Q3再掲有価証券報告書
「当座貸越極度額の総額 400,000千円 借入実行残高 100,000〃 差引額 300,000千円」
取引銀行1行との当座貸越契約について、極度額400百万円、借入実行残高100百万円、未実行枠300百万円を継続して開示している。 - FY2023-Q2前進有価証券報告書
「財務活動によるキャッシュ・フローは、88百万円の収入（前年同期は５百万円の支出）となりました。主な増加要因は、長期借入による収入100百万円などによるものです。」
長期借入による100百万円の収入があり、財務活動によるキャッシュ・フローは前年同期の5百万円の支出から88百万円の収入へ転じた。資金調達の具体的な進展を記載している。 - FY2022-Q3再掲有価証券報告書
「当座貸越極度額の総額 400,000 千円 借入実行残高 100,000 〃 差引額 300,000 千円」
取引銀行1行との当座貸越契約について、極度額400百万円、借入実行残高100百万円、未実行枠300百万円を継続して開示している。 - FY2021前進有価証券報告書
「当座貸越極度額の総額 400,000 千円 借入実行残高 100,000 〃 差引額 300,000 千円」
当座貸越極度額400百万円は維持される一方、借入実行残高は200百万円から100百万円へ減少し、未実行枠は200百万円から300百万円へ拡大した。 - FY2021-Q3再掲有価証券報告書
「当座貸越極度額の総額 400,000千円 借入実行残高 200,000 〃 差引額 200,000千円」
取引銀行1行との当座貸越契約について、極度額400百万円、借入実行残高200百万円、未実行枠200百万円を継続して開示している。 - FY2021-Q2再掲有価証券報告書
「当座貸越極度額の総額 400,000千円 借入実行残高 200,000 〃 差引額 200,000千円」
取引銀行1行との当座貸越契約について、極度額400百万円、借入実行残高200百万円、未実行枠200百万円を継続して開示している。 - FY2020再掲有価証券報告書
「当社グループは経営の健全性を保つために、財務体質の強化に努めておりますが、今後の事業強化や拡大を図るための資金が必要となります。手元資金に加え、資金調達を実施し、リスクに耐えうる財務基盤を構築してまいります。」
手元資金に加えた資金調達、金融機関からの借入・当座貸越を通じて財務基盤と資金繰りを安定化する方針を継続している。 - FY2020-Q2前進有価証券報告書
「財務活動によるキャッシュ・フローは、162百万円の収入（前年同期は24百万円の支出）となりました。短期借入金の純減額の△100百万円、非支配株主からの払込による収入281百万円が主な要因です。」
非支配株主から281百万円の払込みによる収入があり、資金調達を通じた財務基盤・資金繰りの具体的な進展が開示された。 - FY2019初出有価証券報告書
「当社グループは経営の健全性を保つために、財務体質の強化に努めておりますが、今後の事業強化や拡大を図るための資金が必要となります。手元資金に加え、資金調達を実施し、リスクに耐えうる財務基盤を構築してまいります。資金調達手段については、現在も取引金融機関からの当座貸越契約を含む借入金で対応しているものの、その取引規模の拡大及び新規取引によりさらなる充実を図り、資金繰りの安定化に努めてまいります。」
財務体質の強化を課題として明示し、手元資金に加えた資金調達、当座貸越を含む借入金、金融機関との取引拡大・新規取引を手段として資金繰りの安定化を図る方針を初めて独立したテーマとして抽出した。