内部監査室の設置とグループ横断のリスク管理
FY2016に初出。8回の記載のうち6回が「前進」で、最初の「前進」はFY2017。直近の記載はFY2025。
直近の記載が「その他」なのは、ほかに12社。
- FY2025内部監査体制の記載更新有価証券報告書
「従業員２名で構成する内部監査室が内部監査を担当し、当社グループの業務の適法性・適正性について評価・検証するための監査を行っております。」
内部監査室について、従業員2名の構成、代表取締役直轄、取締役会・監査役会への直接報告、会計監査人との連携を開示している。 - FY2023前進有価証券報告書
「従業員３名で構成する内部監査室が内部監査を担当し、当社グループの業務の適法性・適正性について評価・検証するための監査を行っております。」
内部監査室は従業員3名体制となり、取締役会直轄組織として取締役会・監査役会へ直接報告する運用を具体化している。 - FY2023-Q1前進有価証券報告書
「当社は特別調査委員会の調査結果を真摯に受け止め、再発防止策の提言に沿った具体的な再発防止策を近日中に公表させていただく予定です。策定した再発防止策を着実に実行すると共に、適正な内部統制の整備及び運用のさらなる強化に取り組み、内部管理体制の強化とコーポレート・ガバナンスの一層の充実を図ることが重要であると考え、再発防止に努めてまいります。」
特別調査委員会の提言を受け、具体的な再発防止策の公表・実行、内部統制と内部管理体制、コーポレート・ガバナンスの強化を進める方針を示している。 - FY2020前進有価証券報告書
「従業員２名で構成する内部監査室が内部監査を担当し、当社グループの業務の適法性・適正性について評価・検証するための監査を行っております。」
内部監査室について、グループ業務の適法性・適正性を検証する従業員2名の運用体制と、監査役・会計監査人との情報共有を具体化している。 - FY2019前進有価証券報告書
「子会社の経営・財務等に関する重要な事項については当社報告事項とするとともに、重要な意思決定については当社承認事項としております。また、当社の取締役及び監査役が主要な子会社の取締役及び監査役を兼務し、毎月開催する子会社の定例取締役会及び子会社に対する期中の監査役監査にて体制の確保を図っております。」
従来の内部監査・リスク管理に加え、子会社の報告・承認、役員兼務、定例取締役会、期中監査を通じたグループ管理体制を具体化している。 - FY2018前進有価証券報告書
「当社では、各部門での情報収集をもとに経営会議やコンプライアンス委員会などの重要会議を通じてリスク情報を共有しつつ、「リスク管理規程」、「情報セキュリティ規程」、「個人情報管理基本規程」に基づく活動を通し、リスクの早期発見及び未然防止に努めております。」
内部監査に加え、経営会議・コンプライアンス委員会・各種規程を通じたグループのリスク管理運用を具体化している。 - FY2017前進有価証券報告書
「内部監査担当者は、監査役及び会計監査人とも連携し、監査の実効性を確保しております。」
内部監査室の設置方針から、部門間の相互チェック、代表取締役への報告、監査役・会計監査人との連携を含む運用体制へ具体化している。 - FY2016初出有価証券報告書
「なお、平成28年11月30日取締役会決議において内部監査室を設置しております。」
内部監査室を設置し、内部監査、監査役監査、会計監査の連携や規程に基づくリスク管理を進めている。