買収資金の借入調達と中長期資金への借換え

「財務活動によるキャッシュ・フローは203億84百万円の支出（前年同期比76.7％増）となりました。これは主に長期借入れによる収入が130億円あった一方、リース負債の返済による支出が109億66百万円、連結範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出が108億14百万円、長期借入金の返済による支出が85億81百万円あったこと等によるものです。」

「本劣後ローンはIFRS上、資本性金融商品に分類されるため、資本区分において13,854百万円（取引費用146百万円控除後）をその他資本性金融商品として計上しております。なお、本劣後ローンの実行に際して、2024年11月13日に、既存の永久劣後特約付ローン110億円は任意弁済をいたしましたが、本劣後ローンにより連結財務諸表の資本が増加するため、一層の財務健全性確保を図ることとなります。」

「財務活動によるキャッシュ・フローは115億36百万円の支出（前年同期は７億61百万円の支出）となりました。これは主に社債発行による収入が218億72百万円あった一方、短期借入金純減額が171億84百万円、リース負債の返済による支出が116億35百万円あったこと等によるものです。」

「2031年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債の発行」「本社債の発行手取金約218.5億円の使途は、以下を予定しています。(1) 2023年７月11日に子会社化した英国Fulham Shore社の買収資金のパーマネント化を目的として約160億円 (2) 海外新規出店等の成長投資に係る資金の一部として2026年３月までに約58.5億円」

「財務活動によるキャッシュ・フローは68億75百万円の支出（前年同期比7.4％増）となりました。これは主に短期借入金の純増減額が161億円あった一方、リース負債の返済による支出が153億23百万円、長期借入金の返済による支出が127億44百万円あったこと等によるものです。」

「財務活動によるキャッシュ・フローは７億61百万円の支出（前年同期比89.3％減）となりました。これは主に短期借入金の純増減額が161億円あった一方、リース負債の返済による支出が99億61百万円、長期借入金の返済による支出が86億76百万円あったこと等によるものです。」

「当社は、2023年７月５日付でコミットメントライン契約を締結し、下記のとおり、2023年７月７日付で借入を実行いたしました。なお、今回調達いたしました資金については、今後、中長期の資金へ借換えを実施する予定であります。」

「財務活動によるキャッシュ・フローは64億２百万円の支出（前年同期は10百万円の支出）となりました。これは主に長期借入れによる収入が149億60百万円あった一方で、リース負債の返済による支出が139億24百万円、長期借入金の返済による支出が102億25百万円あったこと等によるものです。」

「これは主に長期借入れによる収入が165億71百万円、Tam Jai International Co. Limitedの上場等による非支配株主からの払込みによる収入が154億39百万円あった一方で、長期借入金の返済による支出が154億１百万円、短期借入金の減少が30億円あったこと等によるものです。」

「当社は、2019年11月11日に、株式会社日本政策投資銀行をアレンジャー兼エージェントとする永久劣後特約付ローン(以下、本劣後ローン)による資金調達を行うため、下記内容の金銭消費貸借契約を締結し、実行いたしました。本劣後ローンはIFRS上、資本性金融商品に分類されるため、契約の実行により、「資本」が増加することになります。」

「財務活動により得られた資金は116億97百万円（前年同期比113.1％増）となりました。これは主に長期借入れによる収入が379億95百万円あった一方で、短期借入金の減少が177億67百万円、長期借入金の返済による支出が50億68百万円、自己株式の取得による支出が21億46百万円あったこと等によるものです。」

「なお、当座貸越契約により調達する資金については、今後、中長期の資金へ借換えを実施する予定であります。」