長期借入れによる資金調達と負債増加
FY2018-Q2に初出。29回の記載のうち12回が「前進」で、最初の「前進」はFY2018。直近の記載はFY2026-H1。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2017年。9社中1社が悪化側に。
直近の記載が「その他」なのは、ほかに33社。
- FY2026-H1借入金減少・仕入債務及び前受金増加への構成変化有価証券報告書
「これは主として、短期借入金が５億円、長期借入金が３億１千万円減少しましたが、支払手形及び買掛金が12億３千２百万円増加し、前受金が16億３千３百万円増加したことなどによるものです。」
短期借入金5億円、長期借入金3億1,000万円が減少する一方、支払手形及び買掛金12億3,200万円、前受金16億3,300万円が増加し、負債増加の構成が借入金から仕入債務・前受金へ移っている。 - 2026-05-08対処決算
「負債合計は、前連結会計年度末に比べ12億３百万円減少し、79億９百万円となりました。これは主として、短期借入金が10億円減少したことと、支払手形及び買掛金が２億３千１百万円減少したことなどによるものです。」
短期借入金と仕入債務の減少により、負債合計が前期末から減少している。 - FY2025前進有価証券報告書
「財務活動の結果獲得した資金は15億８千１百万円となりました。これは主として、長期借入金の返済による支出７億４千９百万円ありましたが、短期借入金の純増加額が15億円となったことと、長期借入れによる収入９億円となったことなどによるものです。」
短期借入金15億円の純増加と長期借入れ9億円により、財務活動は前期の7億6,348万円の使用から15億8,164万円の獲得へ転じた。 - FY2025-H1長期借入金減少と短期借入金・前受金等増加有価証券報告書
「これは主として、長期借入金が３億９千８百万円減少しましたが、短期借入金が１億２千８百万円増加したことと、その他流動負債が前受金の増加などにより８億１千９百万円増加したことなどによるものです。」
長期借入金は3億9,800万円減少する一方、短期借入金が1億2,800万円、前受金等を含むその他流動負債が8億1,900万円増加し、負債増加の構成が変化している。 - FY2024再掲有価証券報告書
「財務活動の結果使用した資金は７億６千３百万円となりました。これは主として、長期借入れによる収入４億円がありましたが、長期借入金の返済による支出が10億３千６百万円となったことなどによるものです。」
長期借入れによる4億円の調達はあったものの、返済10億3,600万円により財務活動は7億6,348万円の資金使用となった。長期借入金等の圧縮傾向が通期でも確認されている。 - FY2024-H1長期借入金減少・仕入債務等増加有価証券報告書
「負債合計は、前連結会計年度末に比べ13億３千万円増加し、56億７千万円となりました。これは主として、長期借入金が１億５千８百万円減少したことと、未払法人税等が３千４百万円減少しましたが、支払手形及び買掛金が10億５百万円増加し、その他流動負債が前受金の増加などにより５億３千１百万円増加したことなどによるものです。」
負債合計は13億3,000万円増加したが、長期借入金は1億5,800万円減少している。負債増加の主因は支払手形及び買掛金10億500万円、前受金等を含むその他流動負債5億3,100万円の増加へ移っている。 - FY2024-Q1長期借入れ実施と前受金・仕入債務の増加有価証券報告書
「長期借入金の実施、消費税の還付等により、現金及び預金が13億７千万円増加したこと」
長期借入れを実施し、1年内返済予定の長期借入金と長期借入金の合計は前期末比2,928万8千円増加した。一方、負債増加の主因として前受金11億3,500万円、支払手形及び買掛金7億1,100万円の増加が示されている。 - FY2023-Q3長期借入金減少継続有価証券報告書
「支払手形及び買掛金が２億６千２百万円増加しましたが、１年内返済予定の長期借入金と長期借入金の合計が３億１千６百万円減少したこと及び未払法人税等が１億９千１百万円減少したことなどによるものです。」
長期借入金等は前期末比3億1,600万円減少し、前期から続く借入金の圧縮が継続している。一方、支払手形及び買掛金は2億6,200万円増加している。 - FY2023-Q2借入実施と返済による財務キャッシュ・フロー使用有価証券報告書
「長期借入金による収入額が６億円ありましたが、長期借入金の返済による支出が６億２千５百万円あったことなどにより、財務活動の結果、使用した資金は１億２千３百万円となりました。」
前四半期に長期借入金等が増加へ転じた後、当四半期は6億円の借入収入がある一方、6億2,500万円の返済支出により、財務活動は1億2,367万6千円の資金使用となった。 - FY2023-Q1借入金増加への反転有価証券報告書
「1年内返済予定の長期借入金と長期借入金が合計で２億７千７百万円増加したこと」
前期まで短期・長期借入金の減少と財務キャッシュ・フローの使用が示されていたが、当四半期は長期借入金等が合計2億7,700万円増加し、借入金増加へ転じている。 - FY2022借入金減少・財務キャッシュ・フロー使用への転換有価証券報告書
「これは主として、長期借入れによる収入９億５千万円がありましたが、長期借入金の返済による支出11億８千６百万円、短期借入金の減少額が８億円となったことによるものです。」
長期借入れによる収入はあるものの、返済と短期借入金8億円の減少により、財務活動は11億4百万円の資金使用となった。借入金残高も短期・長期とも減少している。 - FY2022-Q3再掲有価証券報告書
「負債合計は、前連結会計年度末に比べ３億８千１百万円減少し、73億３百万円となりました。これは主として、支払手形及び買掛金が12億５千８百万円増加しましたが、短期借入金が８億円減少したこと及び１年内返済予定の長期借入金と長期借入金が合計で５億５千２百万円減少したことなどによるものです。」
短期借入金8億円、1年内返済予定の長期借入金と長期借入金の合計5億5,200万円の減少が続く一方、支払手形及び買掛金が12億5,800万円増加している。負債増加要因は借入金から仕入債務へ移った状態が継続している。 - FY2022-Q2借入金減少継続と仕入債務増加有価証券報告書
「負債合計は、前連結会計年度末に比べ10億１千４百万円増加し、86億９千９百万円となりました。これは主として、１年内返済予定の長期借入金と長期借入金が合計で６億４百万円減少しましたが、支払手形及び買掛金が15億６千万円増加したことなどによるものです。」
長期借入金等は前期末比6億400万円減少し、借入金の圧縮が続いている。一方、支払手形及び買掛金が15億6,000万円増加したため、負債合計は10億1,400万円増加しており、負債増加の主因が仕入債務へ移っている。 - FY2022-Q1借入金減少による負債圧縮有価証券報告書
「これは主として、支払手形及び買掛金が１億９千８百万円減少したことと、短期借入金が８億円、1年内返済予定の長期借入金と長期借入金が合計で３億７百万円減少したことなどによるものです。」
前期まで新規借入れや長期借入金増加が続いていたが、当四半期は短期借入金8億円、1年内返済予定の長期借入金と長期借入金の合計3億700万円が減少し、負債合計も14億1,400万円減少した。 - FY2021短期借入れ・前受金増加と長期借入金減少有価証券報告書
「これは短期借入金が８億円、前受金が７億４千９百万円増加したことなどによるものです。」
流動負債は短期借入金8億円、前受金7億4,900万円の増加により増加した一方、固定負債では長期借入金が3億9,400万円減少した。負債増加の主因が新規長期借入れ中心から短期借入れ・前受金へ変化している。 - FY2021-Q3借入金中心から仕入債務・前受金等中心への負債増加有価証券報告書
「負債合計は、前連結会計年度末に比べ９億９千６百万円増加し、72億７千万円となりました。これは主として、支払手形及び買掛金が４億７千７百万円増加したことと、前受金の増加等により流動負債その他が４億円増加したことなどによるものです。」
負債合計は９億９千６百万円増加したが、今回の本文では主因として支払手形及び買掛金、前受金の増加等が示され、前四半期までの新規借入金を中心とする説明から変化している。 - FY2021-Q2前進有価証券報告書
「負債合計は、前連結会計年度末に比べ11億８千１百万円増加し、74億５千６百万円となりました。これは主として、支払手形及び買掛金が２億４千７百万円増加したこと、新規借入金の実施により、1年内返済予定の長期借入金と長期借入金が合計で３億５千１百万円増加したこと、前受金の増加等により流動負債その他が５億６千４百万円増加したことなどによるものです。」
新規借入金の実施により、1年内返済予定の長期借入金と長期借入金が合計3億5,100万円増加し、負債合計も11億8,100万円増加した。 - FY2021-Q1前進有価証券報告書
「1年内返済予定の長期借入金と長期借入金が合計で６億４千５百万円増加したこと、前受金の増加等によりその他流動負債が５億７千３百万円増加したことなどによるものです。」
1年内返済予定の長期借入金と長期借入金の合計が前連結会計年度末比6億4,500万円増加し、負債合計も10億5,000万円増加した。借入を含む資金調達と負債増加が引き続き進んでいる。 - FY2020前進有価証券報告書
「長期借入れによる収入27億３千万円があったことによるものです。」
長期借入れによる27億3千万円の収入により、財務活動による資金獲得額は18億2千万円となった。長期借入金残高も前期末比で15億6千1百万円増加している。 - FY2020-Q3前進有価証券報告書
「新規借入金の実施により、1年内返済予定の長期借入金と長期借入金が合計で11億９千８百万円増加したことによるものです。」
新規借入金の実施により、１年内返済予定の長期借入金と長期借入金の合計が前連結会計年度末比11億９千８百万円増加し、借入による資金調達がさらに進んでいる。 - FY2020-Q2前進有価証券報告書
「財務活動の結果獲得した資金は12億５千６百万円（前年同期比284.7％増）となりました。これは主として、長期借入金の返済による支出３億４千６百万円がありましたが、長期借入れによる収入17億５千万円があったことなどによるものです。」
長期借入れによる17億5,000万円の収入により、財務活動による資金獲得額が前年同期比284.7％増となった。長期借入金等も合計14億300万円増加している。 - FY2020-Q1前進有価証券報告書
「これは主として、1年内返済予定の長期借入金と長期借入金が合計で８億４千９百万円増加しましたが、支払手形及び買掛金が10億６百万円減少したことによるものです。」
負債合計は減少したものの、１年内返済予定の長期借入金と長期借入金は合計８億４千９百万円増加し、借入による資金調達がさらに進んでいる。 - FY2019前進有価証券報告書
「長期借入による収入11億円があったことによるものです。」
長期借入れによる11億円の収入により、財務活動によるキャッシュ・フローは4億9,083万8千円の獲得となった。長期借入金残高も前期末比で増加し、資金調達と負債の増加が進んでいる。 - FY2019-Q3前進有価証券報告書
「これは主として、在庫商品の増加によりその支払債務である支払手形及び買掛金が３億１千９百万円増加したことと、1年内返済予定の長期借入金と長期借入金が合計で７億５百万円増加したことなどによるものです。」
1年内返済予定の長期借入金と長期借入金の合計が前連結会計年度末比7億500万円増加し、借入による資金調達と負債増加が進んでいる。 - FY2019-Q2前進有価証券報告書
「負債合計は、前連結会計年度末に比べ７億６千５百万円増加し、47億１千９百万円となりました。これは主として、在庫商品の増加によりその支払債務である支払手形及び買掛金が５億７千１百万円増加したことと、1年内返済予定の長期借入金と長期借入金が合計で３億４千万円増加したことなどによるものです。」
1年内返済予定の長期借入金と長期借入金の合計が前連結会計年度末比3億4,000万円増加し、負債合計も7億6,500万円増加した。財務活動では長期借入れによる6億円の収入があった。 - FY2019-Q1前進有価証券報告書
「負債合計は、前連結会計年度末に比べ10億４千３百万円増加し、49億９千７百万円となりました。これは主として、1年内返済予定の長期借入金と長期借入金が合計で４億７千１百万円増加したことと、支払手形及び買掛金が８億６百万円増加したことなどによるものです。」
1年内返済予定の長期借入金と長期借入金の合計が前連結会計年度末比4億7,100万円増加し、借入による資金調達と負債増加が進んでいる。 - FY2018前進有価証券報告書
「新本社建物の建設資金として取引銀行２行と総額10億円のコミットメント期間付タームローン契約を締結し、そのうち２千万円の借入を実行しております。」
新本社建設資金について、2行との総額10億円のコミットメント期間付タームローン契約を締結し、2,000万円の借入を実行した。 - FY2018-Q3再掲有価証券報告書
「これは主として、電子機器販売の増加に伴い、支払手形及び買掛金が５億８千８百万円増加したことと、1年内返済予定の長期借入金と長期借入金が合計で１億４千５百万円増加したことなどによるものです。」
電子機器販売の増加に伴う運転資金需要等を背景に、1年内返済予定の長期借入金と長期借入金の合計が前連結会計年度末比１億４千５百万円増加している。 - FY2018-Q2初出有価証券報告書
「財務活動の結果獲得した資金は２億２千７百万円（前年同期は３億７千１百万円の使用）となりました。これは主として、長期借入金の返済による支出３億７百万円がありましたが、長期借入れによる収入６億円があったことによるものです。」
長期借入れによる６億円の収入が長期借入金の返済を上回り、財務活動によるキャッシュ・フローが前年同期の使用から獲得へ転じたことが初めて明示されている。