FY2027上期は通期予想に対して好発進だが、上方修正後の実績確認が焦点となる

FY2027年3月期第1四半期の経常収益は22,697百万円、経常利益は4,365百万円、親会社株主に帰属する四半期純利益は2,981百万円となった。利益は前年同期比でそれぞれ24.9％増、15.9％増であり、貸出金利回りの上昇による預貸金収支の増加や有価証券利息配当金の増加が主な押し上げ要因と説明されている。

通期予想に対する単純な進捗率は、経常利益で約29.3％、純利益で約29.8％に相当する。銀行の利益は市場環境や有価証券売買損益、与信費用によって四半期ごとの振れが生じるため、単純な4分の1超過だけで通期達成を判断することはできないが、第1四半期としては通期予想14,900百万円、10,000百万円に対して一定の進捗を確保している。

10月23日には、FY2027年3月期上期の経常利益予想が83億8,400万円、純利益予想が56億7,200万円へ上方修正されたと報じられている。一方、通期の純利益予想は100億円で据え置かれたとされるため、上期の上方修正が下期の保守化によるものなのか、通期予想にも追加的な上振れ余地があるのかが次回決算の論点となる。

提供された財務サマリーでは、上期修正後の予想値は確認できるものの、FY2027年3月期第2四半期の実績値、上方修正の要因別内訳、上期実績を踏まえた通期予想の再修正有無までは確認できない。次回決算では、経常利益8,384百万円と純利益5,672百万円に対する達成率、下期に残る必要利益、貸出金利息・有価証券利息配当金・市場部門損益・与信費用の内訳を確認したい。