Negative operating cash flow and short-term borrowings
First written in FY2016-Q2. 10 of 38 entries say "Worsened", first in FY2017. Latest entry: 2026-10-23.
Toho Lamac moved to the "Worse" side of this theme in 2026, 4 years after the typical company in this theme (2022).
The whole theme swung hardest in 2022: 6 of 13 companies on the "Worse" side.
7 other companies' latest entry also says "Worsened".
- 2026-10-23WorsenedEarnings
「流動負債は、前事業年度末に比べ４億12百万円増加し、18億７百万円となりました。これは、主に短期借入金が55百万円減少した一方で、支払手形及び買掛金が２億42百万円、１年内返済予定の長期借入金が２億50百万円増加したこと等によるものであります。」
短期借入金は減少した一方、買掛金および1年内返済予定の長期借入金が増加し、流動負債が増加している。 - FY2026-H1WorsenedAnnual report
「Cash flows from operating activities decreased by ¥273 million during the current interim accounting period, compared with a decrease of ¥133 million in the same period of the previous year.」
営業キャッシュ・フローの支出が前年同期の1億33百万円から2億73百万円へ拡大した。短期借入金は75百万円減少した一方、長期借入れによる収入1億50百万円を計上している。 - FY2025WorsenedAnnual report
「当事業年度において営業活動による資金の減少は４億82百万円（前年同期は１億96百万円の資金の増加）となりました。」
営業キャッシュ・フローは前年の1億96百万円の収入から4億82百万円の支出へ転じた。財務活動では短期借入金2億95百万円、長期借入れ4億35百万円の収入を計上している。 - FY2025-H1WorsenedAnnual report
「当中間会計期間における営業活動による資金の減少は、１億33百万円（前年同期は87百万円の減少）となりました。」
営業キャッシュ・フローの支出が前年同期の87百万円から133百万円へ拡大した。現金及び現金同等物も前事業年度末から166百万円減少している。短期借入金は8億円で横ばいとなっている。 - FY2024MitigatedAnnual report
「当事業年度において営業活動による資金の増加は１億６百万円（前年同期は３億84百万円の資金の増加）となりました。」
第2四半期累計期間では営業キャッシュ・フローがマイナスとなっていたが、通期では1億06百万円の収入に戻った。短期借入金の純増減額はゼロで、財務活動による支出は配当金等に限られている。 - FY2024-Q2WorsenedAnnual report
「当第２四半期累計期間における営業活動による資金の減少は、１億14百万円（前年同四半期は３億28百万円の増加）となりました。」
営業キャッシュ・フローは前年同期の328,562千円の収入から114,832千円の支出へ転じた。現金及び現金同等物も48,725千円減少している。 - FY2024-Q1第1四半期の短期借入金とキャッシュ・フロー開示を更新Annual report
「短期借入金が50百万円増加したこと等によるものであります。 当第１四半期累計期間に係る四半期キャッシュ・フロー計算書は作成しておりません。」
短期借入金は前事業年度末の8億円から8億5,000万円へ5,000万円増加した。第1四半期累計期間の四半期キャッシュ・フロー計算書は従来どおり作成していない。 - FY2023通期キャッシュ・フローと借入構成を更新Annual report
「当事業年度において営業活動による資金の増加は３億84百万円（前年同期は６億54百万円の資金の減少）となりました。」
営業キャッシュ・フローは前年の6億54百万円の支出から3億84百万円の収入へ転換した。一方、短期借入金は1億円増加し、長期借入金は2億円返済している。 - FY2023-Q3第3四半期の短期借入金残高を更新Annual report
「これは、主にその他(デリバティブ債務)が１億18百万円減少した一方で、支払手形及び買掛金が２億７百万円、短期借入金が１億50百万円増加したこと等によるものであります。」
短期借入金は前事業年度末の7億円から8億5,000万円へ1億5,000万円増加した。 - FY2023-Q2営業キャッシュ・フロー黒字化と短期借入金増加を更新Annual report
「当第２四半期累計期間における営業活動による資金の増加は、３億28百万円（前年同四半期は35百万円の減少）となりました。」
営業キャッシュ・フローは前年同期の3,595万6千円の支出から3億2,856万2千円の収入へ転換した。一方、短期借入金は前事業年度末の7億円から8億5,000万円へ1億5,000万円増加している。 - FY2023-Q1Updated short-term borrowingsAnnual report
「これは、主に電子記録債権が２億８百万円減少した一方で、現金及び預金が２億79百万円及び商品が１億87百万円増加したこと等によるものであります。」
短期借入金は前事業年度末の7億円から8億5,000万円へ1億5,000万円増加した。営業キャッシュ・フロー計算書は第1四半期について作成していない。 - FY2022WorsenedAnnual report
「当事業年度において営業活動による資金の減少は６億54百万円（前年同期は１億54百万円の資金の増加）となりました。」
営業キャッシュ・フローは前年の1億54百万円の収入から6億54百万円の支出へ転じた。短期借入金は1億円減少している。 - FY2022-Q3Updated short-term borrowingsAnnual report
「短期借入金 ※ 800,000 ※ 650,000」
短期借入金は前事業年度末の8億円から当第3四半期会計期間末の6億5,000万円へ1億5,000万円減少している。なお、第3四半期累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2022-Q2WorsenedAnnual report
「当第２四半期累計期間における営業活動による資金の減少は、35百万円（前年同四半期は２億34百万円の増加）となりました。これは、主に仕入債務の増加額64百万円等の増加要因があった一方で、税引前四半期純損失の計上90百万円等の減少要因があったことによるものであります。」
営業キャッシュ・フローは前年同期の2億34百万円の収入から3,595万6千円の支出へ転じた。一方、短期借入金は2億円純減少し、期末残高は6億円となっている。 - FY2022-Q1Updated short-term borrowingsAnnual report
「これは、主に支払手形及び買掛金が１億８百万円増加した一方で、短期借入金が１億円、その他(未払金)が27百万円減少したこと等によるものであります。」
短期借入金は前事業年度末の8億円から7億円へ1億円減少した。営業キャッシュ・フローは当四半期では作成されていない。 - FY2021Updated full-year cash flowAnnual report
「当事業年度において営業活動による資金の増加は１億54百万円（前年同期は３億71百万円の資金の増加）となりました。」
営業キャッシュ・フローは1億54百万円の収入を維持したものの、前年の3億71百万円から減少した。期末現金及び現金同等物は19億85百万円となった。 - FY2021-Q3Updated short-term borrowingsAnnual report
「これは、主に短期借入金が２億円減少した一方で、支払手形及び買掛金が２億95百万円及び賞与引当金が16百万円それぞれ増加したこと等によるものであります。」
短期借入金は前事業年度末の8億円から6億円へ2億円減少した。当第3四半期累計期間の四半期キャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2021-Q2営業キャッシュ・フローと短期借入金残高を更新Annual report
「当第２四半期累計期間における営業活動による資金の増加は、２億34百万円（前年同四半期は３億33百万円の増加）となりました。」
営業キャッシュ・フローは前年同期の3億33百万円から2億34百万円へ減少したものの、プラスを維持している。短期借入金は前事業年度末の8億円から6億円へ2億円減少した。 - FY2021-Q1RestatedAnnual report
「短期借入金 800,000 800,000」
短期借入金は前事業年度末と当第1四半期会計期間末のいずれも8億円で、残高は横ばいとなっている。当第1四半期の四半期キャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2020通期の営業キャッシュ・フローと借入構成を更新Annual report
「当事業年度において営業活動による資金の増加は３億71百万円（前年同期は５億21百万円の資金の増加）となりました。」
営業キャッシュ・フローは3億71百万円の収入を維持したが、前年の5億21百万円から減少した。短期借入金は3億20百万円減少し、長期借入金は2億円増加した。 - FY2020-Q3RestatedAnnual report
「短期借入金 1,120,000 600,000」
短期借入金は前事業年度末の11億20百万円から6億円へ減少しており、営業キャッシュ・フロー計算書は第3四半期累計期間について作成していない。 - FY2020-Q2営業キャッシュ・フローと短期借入金残高を更新Annual report
「当第２四半期累計期間における営業活動による資金の増加は、３億33百万円（前年同四半期は３億76百万円の増加）となりました。」
営業キャッシュ・フローは3億33百万円の収入を維持した。短期借入金は前事業年度末の11億20百万円から6億円へ5億20百万円減少している。 - FY2020-Q1Updated short-term borrowingsAnnual report
「短期借入金が５億円減少したこと等によるものであります。」
短期借入金は前事業年度末の1,120百万円から620百万円へ500百万円減少した。第1四半期累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2019通期の営業キャッシュ・フローと短期借入金残高を更新Annual report
「当事業年度において営業活動による資金の増加は５億21百万円（前年同期は71百万円の資金の増加）となりました。」
営業キャッシュ・フローは前年の71百万円から5億21百万円へ増加した。短期借入金は4億80百万円純減少し、財務活動は5億43百万円の支出となった。 - FY2019-Q3Decrease in the short-term borrowings balanceAnnual report
「これは、主に支払手形及び買掛金が43百万円、短期借入金が７億30百万円それぞれ減少したこと等によるものであります。」
短期借入金は前事業年度末の16億円から8億70百万円へ7億30百万円減少した。第3四半期累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2019-Q2営業キャッシュ・フローと短期借入金残高を更新Annual report
「当第２四半期累計期間における営業活動による資金の増加は、３億76百万円（前年同四半期は７億36百万円の増加）となりました。」
営業キャッシュ・フローは前年同期の7億36百万円から3億76百万円へ減少したものの、プラスを維持している。短期借入金は前事業年度末の16億円から11億円へ5億円減少した。 - FY2018通期の営業キャッシュ・フローと借入残高を更新Annual report
「当事業年度において営業活動による資金の増加は71百万円（前年同期は４億30百万円の資金の減少）となりました。」
営業キャッシュ・フローは前年の4億30百万円の支出から71百万円の収入へ転換した。短期借入金は3億円純減少し、財務活動による資金は3億63百万円の支出となった。 - FY2018-Q2営業キャッシュ・フロー増加と短期借入金減少Annual report
「当第２四半期累計期間における営業活動による資金の増加は、７億36百万円（前年同期は１億95百万円の増加）となりました。」
営業キャッシュ・フローは前年同期の1億95百万円から7億36百万円へ増加した。短期借入金は前事業年度末の19億円から12億円へ7億円減少し、財務活動による資金は7億31百万円減少した。 - FY2018-Q1Decrease in the short-term borrowings balanceAnnual report
「これは、主に支払手形及び買掛金が５億11百万円増加した一方で、短期借入金が５億50百万円減少したこと等によるものであります。」
短期借入金は前事業年度末の19億円から13億50百万円へ5億50百万円減少した。第1四半期の営業キャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2017WorsenedAnnual report
「当事業年度において営業活動による資金の減少は４億30百万円（前年同期は１億88百万円の資金の増加）となりました。」
営業キャッシュ・フローは前年の1億88百万円の収入から4億30百万円の支出へ悪化した。財務活動では短期借入金が4億円純増加している。 - FY2017-Q3Updated short-term borrowingsAnnual report
「これは、主に支払手形及び買掛金が２億52百万円増加した一方で、短期借入金が３億50百万円減少したこと等によるものであります。」
短期借入金は前事業年度末の15億円から11億50百万円へ3億50百万円減少している。なお、第３四半期累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2017-Q2営業キャッシュ・フロー黒字化と短期借入金減少Annual report
「当第２四半期累計期間における営業活動による資金の増加は、１億95百万円（前年同期は２億40百万円の減少）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の2億40百万円の減少から1億95百万円の増加へ転換した。短期借入金は3億50百万円純減少し、財務活動による資金は3億81百万円の減少となった。 - FY2017-Q1短期借入金が減少Annual report
「これは、主に短期借入金が３億円減少した一方で、支払手形及び買掛金が10億34百万円増加したこと等によるものであります。」
短期借入金は前事業年度末の15億円から12億円へ3億円減少した。一方、第1四半期累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2016営業キャッシュ・フローが黒字化し借入金を返済Annual report
「当事業年度において営業活動による資金の増加は１億88百万円（前年同期は７億13百万円の資金の減少）となりました。これは、主に仕入債務の減少額12億87百万円等の減少要因があった一方で、税引前当期純利益の計上２億86百万円、売上債権の減少額８億79百万円及びたな卸資産の減少額２億83百万円等の増加要因があったことによるものであります。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年のマイナスから1億88百万円の収入へ転換した。財務活動では短期借入金を5億円純減少させた。 - FY2016-Q3Increase in short-term borrowingsAnnual report
「流動負債は、前事業年度末に比べ３億92百万円減少し、44億68百万円となりました。これは、主に短期借入金が１億円増加した一方で、支払手形及び買掛金が５億62百万円減少したこと等によるものであります。」
短期借入金は前事業年度末の20億円から21億円に増加した。一方、第3四半期累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2016-Q2First statedAnnual report
「当第２四半期累計期間における営業活動による資金の減少は、２億40百万円（前年同期は２億85百万円の減少）となりました。これは、主に売上債権の減少額14億36百万円等の増加要因があった一方で、たな卸資産の増加額２億４百万円、仕入債務の減少額14億45百万円等の減少要因があったことによるものであります。」
営業活動によるキャッシュ・フローはマイナスで、財務活動では短期借入金の純増加額3億円が資金増加要因となった。