Going-Concern Risk Due to Operating Losses and Negative Operating Cash Flow
First written in FY2022. 6 of 12 entries say "Worsened", first in FY2023-Q3. Latest entry: 2026-08-12.
TriIs moved to the "Worse" side of this theme in 2025, 3 years after the typical company in this theme (2022).
The whole theme swung hardest in 2025: 6 of 12 companies on the "Worse" side.
4 other companies' latest entry also says "Worsened".
- 2026-08-12WorsenedEarnings
「Although we recorded an operating loss of ¥66.850 million and interim net income attributable to owners of the parent of ¥137.817 million in the interim consolidated period, resulting in a profit at the final-income level, cash flow from operating activities was an outflow of ¥918.273 million, resulting in negative operating cash flow.」
Final profit was positive, but the operating loss and negative operating cash flow continued. - FY2026-H1WorsenedAnnual report
「Although we recorded an operating loss of ¥66.850 million and interim net income attributable to owners of the parent of ¥137.817 million in the interim consolidated period, resulting in a profit at the final-income level, cash flow from operating activities was an outflow of ¥918.273 million, resulting in negative operating cash flow.」
最終利益は137,817千円となった一方、営業損失66,850千円と営業キャッシュ・フロー918,273千円の支出が発生した。営業損失・営業キャッシュ・フローのマイナスによる継続企業リスクが継続し、営業損失は前年同期の9,112千円から拡大している。 - 2026-03-05WorsenedGeneral Meetings of Shareholders
「The company has continued to report operating losses for several years, and making operating income sustainably profitable remains a challenge.」
The company identified sustainable operating profitability as a challenge, while the fiscal year ended December 2025 recorded an operating loss of ¥204 million, indicating deterioration in operating profitability. - FY2025-H1WorsenedAnnual report
「Although we recorded an operating loss of ¥9.112 million and interim net income attributable to owners of the parent of ¥213.941 million in the interim consolidated period, resulting in a profit at the final-income level, cash flow from operating activities was an outflow of ¥1,033.020 million, resulting in negative operating cash flow.」
営業損失9,112千円とマイナスの営業キャッシュ・フロー1,033,020千円が発生し、継続企業リスクが続いている。営業キャッシュ・フローの支出は前年同期の14,610千円から大幅に拡大した。一方、現金及び預金2,671,190千円を保有し、資金繰りに重要な懸念はなく、重要な不確実性はないと判断している。 - FY2024Operating profitability, but operating cash flow remains negativeAnnual report
「In the consolidated fiscal year, we recorded operating profit of ¥2 million, but operating cash flow remained negative. We recognize that the negative operating cash flow was mainly attributable to an increase in inventories in the real estate investment business.」
営業損失は2百万円の営業利益へ転じた一方、営業キャッシュ・フローは187百万円の支出となり、継続企業リスクの中心が棚卸資産増加に伴う営業キャッシュ・フローのマイナスとして説明されている。 - FY2024-H1RestatedAnnual report
「Although we recorded operating profit of ¥4.711 million and interim net income attributable to owners of the parent of ¥148.518 million in the interim consolidated period, resulting in a profit at the final-income level, cash flow from operating activities was an outflow of ¥14.610 million, resulting in negative operating cash flow.」
営業利益・中間純利益は黒字だった一方、営業キャッシュ・フローは14,610千円の支出となり、継続企業の前提に疑義を生じさせる状況が継続していると記載している。 - FY2024-Q1RestatedAnnual report
「継続して営業損失及びマイナスの営業キャッシュ・フローが発生しており、継続企業の前提に疑義を生じさせる事象又は状況が存在しているものと認識しております。このような事象又は状況を解消するため、建設コンサルタント事業は人材の確保と強化に努め売上高及び営業利益の拡大を図ります。ファッションブランド事業は「ＣＬＡＴＨＡＳ」のロイヤルティビジネスの拡大及び1.売れるものを作る、2.販路拡大、3.知名度アップを通じて売上高及び営業利益の拡大を図ります。投資事業は国内不動産投資を中心に資本コストを再認識し、それ以上の投資利回りが期待できる投資に方向転換いたします。」
営業損失・営業キャッシュ・フローのマイナスが継続しているとの認識を維持している。一方、現金及び預金2,911,258千円を保有し、当面の事業資金を確保しているため、資金繰りに重要な懸念はなく、重要な不確実性は認められないと判断している。 - FY2023WorsenedAnnual report
「Our company recognizes that, due to the impact of changes in lifestyles and behavior caused by COVID-19, circumstances or events have continued to exist that raise substantial doubt about the going-concern assumption, as we have continued to incur operating losses and negative operating cash flow.」
営業損失8百万円が残り、営業活動によるキャッシュ・フローは557百万円の支出となったため、営業損失・営業CFマイナスによる継続企業リスクが通期でも確認されている。ただし、資金繰りに重要な懸念はなく、重要な不確実性は認められないと判断している。 - FY2023-Q3WorsenedAnnual report
「また、売上高については営業努力も手伝って全体としてボトムアウトしたものの、今のところ利益の急激な回復には結び付いていない状況であることから、当連結会計年度においても前連結会計年度に引続き営業損失及びマイナスの営業キャッシュ・フローが発生する可能性が残っています。」
売上高はボトムアウトしたとする一方、利益の急速な回復には至らず、営業損失・マイナスの営業キャッシュ・フローが続く可能性を記載している。営業損失は22,917千円で、前四半期の一時的な営業黒字から再び営業損失となっている。 - FY2023-Q2MitigatedAnnual report
「当社グループは、第２四半期連結累計期間において営業利益24,324千円、親会社株主に帰属する四半期純利益156,506千円と黒字を計上したほか営業キャッシュ・フローは32,728千円の収入に転じましたが、」
第2四半期累計期間では営業利益、親会社株主帰属四半期純利益、営業キャッシュ・フローが黒字・収入に転じ、継続企業リスクは当四半期時点では一部緩和している。一方、通期で営業損失・マイナスの営業キャッシュ・フローが発生する可能性は残ると記載している。 - FY2023-Q1RestatedAnnual report
「当社グループは、新型コロナウイルス感染症による生活意識・行動の変化の影響を受け、継続して営業損失及びマイナスの営業キャッシュ・フローが発生しており、継続企業の前提に疑義を生じさせる事象又は状況が存在しているものと認識しています。」
営業損失およびマイナスの営業キャッシュ・フローが継続しているとの認識は維持されている。一方、現金及び預金3,044,225千円を保有し、当面の事業資金を確保しているため、資金繰りに重要な懸念はなく、継続企業の前提に関する重要な不確実性はないと判断している。 - FY2022First statedAnnual report
「当社グループは、新型コロナウイルス感染症による生活意識・行動の変化の影響を受け、継続して営業損失及びマイナスの営業キャッシュ・フローが発生しており、継続企業の前提に疑義を生じさせる事象又は状況が存在しているものと認識しております。」
営業損失104百万円、営業活動によるキャッシュ・フロー185百万円の支出が発生し、継続企業の前提に疑義を生じさせる状況を新たな重要リスクとして明示している。ただし、資金確保により重要な不確実性は認められないと判断している。