Hedging Borrowing Rate Risk through Interest Rate Swaps
First written in FY2018. 2 of 6 entries say "Restated". Latest entry: FY2025.
Nicca Chemical moved to the "Worse" side of this theme in 2025, 1 year after the typical company in this theme (2024).
The whole theme swung hardest in 2025: 13 of 64 companies on the "Worse" side.
2 other companies' latest entry also says "Softened".
- FY2025SoftenedAnnual report
「当連結会計年度（2025年１月１日から2025年12月31日まで） 該当事項はありません。」
金利スワップについて、当年度はヘッジ会計を適用したデリバティブ取引が該当なしと開示され、前年度の契約額1,000百万円から開示上のヘッジ取引が縮小した。 - FY2024SoftenedAnnual report
「金利スワップ取引 受取変動・支払固定 長期借入金 1,000 －」
金利スワップの契約額は前年度の1,300百万円から1,000百万円へ減少し、1年超の契約額はゼロとなった。借入金利変動リスクへのヘッジ範囲が縮小している。 - FY2021RestatedAnnual report
「金利スワップ取引 受取変動・支払固定 長期借入金 1,300」
契約額1,300百万円の金利スワップにより、借入金利変動リスクのヘッジを継続している。 - FY2020RestatedAnnual report
「金利スワップ取引 受取変動・支払固定 長期借入金 1,300」
金利スワップ契約額は1,300百万円で前年度から変わらず、借入金利変動リスクのヘッジを継続している。 - FY2019AdvancedAnnual report
「長期借入金については、固定金利での調達のほか、一部については金利変動リスクを回避する目的で金利スワップを行っており、支払利息の固定化を実施しております。」
金利スワップの契約額等は前年度の1,000百万円から1,300百万円へ増加し、借入金利変動リスクのヘッジ範囲が拡大した。 - FY2018First statedAnnual report
「In addition to obtaining long-term borrowings at fixed rates, the Company uses interest rate swaps for part of its long-term borrowings to avoid interest-rate fluctuation risk and fix interest payments.」
The Company uses interest rate swaps to manage borrowing-rate risk and fix interest payments. The disclosed notional amount of the swaps is ¥1,000 million.