Financial Risks from Substantial Borrowings and Floating Interest Rates
First written in FY2023. 4 of 7 entries say "Mitigated", first in FY2026-H1. Latest entry: FY2026.
The whole theme swung hardest in 2017: 26 of 105 companies on the "Worse" side.
83 other companies' latest entry also says "Mitigated".
- FY2026MitigatedAnnual report
「当社グループは、金融機関を貸付人とする借入契約を締結し多額の借入れを行っており、2026年４月30日現在での連結貸借対照表において、総資産額に占める有利子負債比率は19.40％となっております。」
有利子負債比率は前期の25.22％から19.40％へ低下し、長期借入金の返済も進んだため、借入・金利変動への財務エクスポージャーは縮小している。 - FY2026-H1MitigatedAnnual report
「当中間連結会計期間末の負債合計は、前連結会計年度末に比べ232,050千円減少し、2,714,180千円となりました。これは主に、長期借入金の減少241,732千円があったこと等によります。」
借入・金利による財務エクスポージャーについて、長期借入金の返済により負債合計が232,050千円減少したと開示している。 - FY2025WorsenedAnnual report
「当社グループは、金融機関を貸付人とする借入契約を締結し多額の借入れを行っており、2025年４月30日現在での連結貸借対照表において、総資産額に占める有利子負債比率は25.22％となっております。」
有利子負債比率25.22％、有利子負債残高2,054,662千円を開示しており、前回開示以降も借入及び金利変動への財務エクスポージャーが拡大している。 - FY2025-H1WorsenedAnnual report
「当中間連結会計期間末の負債合計は、前連結会計年度末に比べ319,121千円増加し、2,867,280千円となりました。これは主に、短期借入金の増加200,000千円及び長期借入金（１年内返済予定の長期借入金を含む）の増加350,338千円があったこと等によります。」
多額の借入・変動金利による財務リスクについて、短期借入金及び長期借入金が増加し、負債残高が拡大したことを開示している。 - FY2023First statedAnnual report
「バリオセキュアは、金融機関を貸付人とする借入契約を締結し多額の借入れを行っており、2023年２月28日現在での同社の日本基準に基づく総資産額に占める有利子負債比率は24.28％です。」
バリオセキュアの有利子負債比率24.28％、変動金利借入、返済・資金調達制約、金利上昇リスクを新たに開示している。