Cash-flow volatility and liquidity risks
First written in FY2016. 17 of 27 entries say "Restated". Latest entry: FY2026.
Imuraya Group moved to the "Worse" side of this theme in 2022, the same year as the typical company in this theme.
6 other companies' latest entry also says "Worsened".
- FY2026WorsenedAnnual report
「当連結会計年度において営業活動による資金の増加は38億41百万円（前連結会計年度は60億68百万円の増加）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前期の60億68百万円から38億41百万円へ減少した。投資活動による支出は52億09百万円となり、借入による資金調達も行った。 - 2026-05-12WorsenedEarnings
「Cash flow from operating activities was ¥3,841 million, compared with an increase of ¥6,970 million in the previous consolidated fiscal year.」
Cash flow from operating activities decreased from ¥6,970 million in the previous year to ¥3,841 million, while spending on investing activities also increased. - FY2026-H1WorsenedAnnual report
「当中間連結会計期間における営業活動による資金の増加は16億19百万円となり、前年同期に比べ、収入は16億４百万円の減少となりました。この減少の主な要因は、売上債権が増加したことによるものであります。」
営業活動によるキャッシュ・フローは16億19百万円となり、売上債権の増加を主因に前年同期から16億04百万円減少した。 - FY2025-H1営業CF回復と借入返済Annual report
「当中間連結会計期間における営業活動による資金の増加は32億23百万円（前年同期は16億８百万円の減少）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の16億08百万円の減少から32億23百万円の増加へ転じた。一方、財務活動では短期借入金の返済が増加した。 - FY2024営業CF増加と投資支出拡大Annual report
「当連結会計年度における営業活動による資金の増加は26億71百万円となり、前連結会計年度に比べ、収入は２億18百万円増加しました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前期比2億18百万円増加した一方、有形固定資産取得による投資支出は増加し、現金及び現金同等物は3億62百万円減少した。 - FY2024-Q2WorsenedAnnual report
「当第２四半期連結累計期間における営業活動による資金の減少は16億８百万円となり、前年同四半期に比べ、収入は22億５百万円減少いたしました。この減少の主な要因は、当第２四半期末日が金融機関の休日だったことによる売上債権の増加によるものであります。」
営業活動によるキャッシュ・フローは16億08百万円の支出となり、売上債権の増加を主因に前年同四半期から22億05百万円悪化した。 - FY2024-Q1RestatedAnnual report
「During the three-month period ended 30 June, there were no new risks that management recognizes as having the potential to materially affect the financial position, operating results or cash flows of the consolidated companies, and no material changes to the business risks described in the annual securities report for the previous fiscal year.」
キャッシュ・フロー変動・資金繰りリスクについて重要な変更はないとしている。 - FY2023WorsenedAnnual report
「当連結会計年度における営業活動による資金の収入は24億52百万円となり、前連結会計年度に比べ、収入は４億59百万円減少いたしました。この減少の主な要因は、販売増加に伴う売上債権及び棚卸資産が増加したことによるものであります。」
販売増加に伴う売上債権・棚卸資産の増加により、営業活動によるキャッシュ・フローが前期比4億59百万円減少した。 - FY2023-Q2WorsenedAnnual report
「当第２四半期連結会計年度における営業活動による資金の収入は５億97百万円となり、前年同四半期に比べ、収入は１億12百万円減少いたしました。この減少の主な要因は、売上債権及び棚卸資産が増加したことによるものであります。」
営業活動によるキャッシュ・フローが前年同四半期比1億12百万円減少し、売上債権・棚卸資産の増加が主因とされた。 - FY2022-Q2WorsenedAnnual report
「当第２四半期連結会計年度における営業活動による資金の収入は７億９百万円となり、前年同四半期に比べ、収入は６億62百万円減少いたしました。この減少の主な要因は、売上債権及び棚卸資産が増加したことによるものであります。」
営業活動によるキャッシュ・フローは7億09百万円となり、売上債権・棚卸資産の増加を主因に前年同四半期から6億62百万円減少した。 - FY2022-Q1RestatedAnnual report
「During the three-month period ended 30 June, there were no new risks that management recognizes as having the potential to materially affect the financial position, operating results or cash flows of the consolidated companies, and no material changes to the business risks described in the annual securities report for the previous fiscal year.」
キャッシュ・フロー変動・資金繰りリスクについて重要な変更はないとしている。 - FY2021-Q3RestatedAnnual report
「During the cumulative third quarter under review, there were no significant changes in the matters described in this quarterly report regarding the business and accounting conditions that management recognizes could materially affect the financial position, operating results and cash flows of the consolidated companies, or in the “Business and Other Risks” described in the securities report for the previous fiscal year.」
キャッシュ・フロー変動・資金繰りリスクについて重要な変更はないとしている。 - FY2021-Q1RestatedAnnual report
「During the three-month period ended 30 June, there were no new risks that management recognizes as having the potential to materially affect the financial position, operating results or cash flows of the consolidated companies, and no material changes to the business risks described in the annual securities report for the previous fiscal year.」
キャッシュ・フロー変動・資金繰りリスクについて重要な変更はないとしている。 - FY2020RestatedAnnual report
「当社グループのキャッシュ・フローは、当連結会計年度において、借入金を計画通り返済しております。」
借入金の計画返済と収支悪化時のキャッシュ・フロー影響という基本認識を継続している。 - FY2020-Q3RestatedAnnual report
「During the cumulative third quarter under review, there were no significant changes in the matters described in this quarterly report regarding the business and accounting conditions that could materially affect investors’ decisions, or in the “Business and Other Risks” described in the securities report for the previous fiscal year.」
キャッシュ・フロー変動・資金繰りリスクについて重要な変更はないとしている。 - FY2020-Q1RestatedAnnual report
「During the first quarter of the current consolidated cumulative period, there were no occurrences of matters that could materially affect investors’ investment decisions among the matters relating to the business and financial position described in this quarterly report, nor were there any material changes to the “Business and Other Risks” described in the annual securities report for the previous fiscal year.」
キャッシュ・フロー変動・資金繰りリスクについて重要な変更はないとしている。 - FY2019-Q3RestatedAnnual report
「During the cumulative third quarter under review, there were no significant changes in the matters described in this quarterly report regarding the business and accounting conditions that could materially affect investors’ decisions, or in the “Business and Other Risks” described in the securities report for the previous fiscal year.」
キャッシュ・フロー変動・資金繰りリスクについて重要な変更はないとしている。 - FY2019-Q2RestatedAnnual report
「During the cumulative second quarter under review, there were no significant changes in the matters described in this quarterly report regarding the business and accounting conditions that could materially affect investors’ decisions, or in the “Business and Other Risks” described in the securities report for the previous fiscal year.」
キャッシュ・フロー変動・資金繰りリスクについて重要な変更はないとしている。 - FY2018RestatedAnnual report
「当社グループのキャッシュ・フローは、当連結会計年度において、借入金を計画通り返済しております。しかし、今後とも資金の効率的配分を行い来期以降のキャッシュ・フロー計画を立案しておりますものの、かつてのオイルショック時の原材料仕入に関しての支払サイトの短縮等を余儀なくされたような、現在の収支状況が崩れる場合が生じた際は、営業活動によるキャッシュ・フローの状況等にも影響を及ぼす可能性があります。」
計画どおりの借入返済を記載しつつ、収支悪化時のキャッシュ・フロー影響を引き続きリスクとしている。 - FY2018-Q3RestatedAnnual report
「During the cumulative third quarter under review, there were no significant changes in the matters described in this quarterly report regarding the business and accounting conditions that could materially affect investors’ decisions, or in the “Business and Other Risks” described in the securities report for the previous fiscal year.」
キャッシュ・フロー変動・資金繰りリスクについて重要な変更はないとしている。 - FY2018-Q2RestatedAnnual report
「During the cumulative second quarter under review, there were no significant changes in the matters described in this quarterly report regarding the business and accounting conditions that could materially affect investors’ decisions, or in the “Business and Other Risks” described in the securities report for the previous fiscal year.」
キャッシュ・フロー変動・資金繰りリスクについて重要な変更はないとしている。 - FY2018-Q1RestatedAnnual report
「During the first quarter of the current consolidated cumulative period, there were no occurrences of matters that could materially affect investors’ investment decisions among the matters relating to the business and financial position described in this quarterly report, nor were there any material changes to the “Business and Other Risks” described in the annual securities report for the previous fiscal year.」
キャッシュ・フロー変動・資金繰りリスクについて重要な変更はないとしている。 - FY2017RestatedAnnual report
「当社グループのキャッシュ・フローは、当連結会計年度において、借入金を計画通り返済しております。」
借入金の計画返済と収支悪化時のキャッシュ・フロー影響を併記しており、リスクの基本認識を継続している。 - FY2017-Q3RestatedAnnual report
「During the cumulative third quarter under review, there were no significant changes in the matters described in this quarterly report regarding the business and accounting conditions that could materially affect investors’ decisions, or in the “Business and Other Risks” described in the securities report for the previous fiscal year.」
キャッシュ・フロー変動・資金繰りリスクについて重要な変更はないと記載されている。 - FY2017-Q2RestatedAnnual report
「During the cumulative second quarter under review, there were no significant changes in the matters described in this quarterly report regarding the business and accounting conditions that could materially affect investors’ decisions, or in the “Business and Other Risks” described in the securities report for the previous fiscal year.」
キャッシュ・フロー変動・資金繰りリスクについて重要な変更はないと記載されている。 - FY2017-Q1RestatedAnnual report
「During the first quarter of the current consolidated cumulative period, there were no occurrences of matters that could materially affect investors’ investment decisions among the matters relating to the business and financial position described in this quarterly report, nor were there any material changes to the “Business and Other Risks” described in the annual securities report for the previous fiscal year.」
キャッシュ・フロー変動・資金繰りリスクについて重要な変更はないと記載されている。 - FY2016First statedAnnual report
「今後とも資金の効率的配分を行い来期以降のキャッシュ・フロー計画を立案しておりますものの、かつてのオイルショック時の原材料仕入に関しての支払サイトの短縮等を余儀なくされたような、現在の収支状況が崩れる場合が生じた際は、営業活動によるキャッシュ・フローの状況等にも影響を及ぼす可能性があります。」
資金配分・キャッシュ・フロー計画を行う一方、収支状況の悪化による資金リスクを挙げている。