短期預金を中心とする資金運用と慎重な資金調達
FY2016に初出。29回の記載のうち3回が「再定義」で、最初の「再定義」はFY2018。直近の記載はFY2026。
エム・エイチ・グループがこのテーマで「悪化」側に入ったのは2026年。同じテーマの他社とほぼ同じ時期。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2026年。30社中4社が悪化側に。
直近の記載が「再定義」なのは、ほかに4社。
- FY2026再定義有価証券報告書
「これにより2026年７月に新株式発行によって約10億円の資金調達を実施しており、今後、新株予約権の行使による約35億円の資金調達を見込んでおります。」
営業CF・自己資金を基本とする従来方針に加え、第三者割当による大規模な株式・新株予約権発行を成長資金の調達手段として実施・予定している。 - 2026-05-22再定義発生事実
「間接金融による対応ではなく、直接金融による資金調達を行うことといたしました。」
営業活動によるキャッシュ・フローや自己資金を基本とする従来方針に対し、約50億円規模の直接金融を選択する資金調達方針が示された。 - FY2025再掲有価証券報告書
「これらの資金需要は主に営業活動によるキャッシュ・フロー及び自己資金で賄うことを基本としており、資金調達を行う場合には、経済情勢や金融環境を踏まえ、あらゆる選択肢の中から当社グループにとって最適な方法で行いたいと考えております。」
営業CF・自己資金を基本とし、必要時には経済・金融環境を踏まえて慎重に調達方法を選ぶ方針を継続している。 - FY2024社債償還完了・借入返済継続有価証券報告書
「これは主に株式の発行による収入31,200千円、社債の償還による支出16,000千円、長期借入金の返済による支出19,234千円などによるものであります。」
第2回無担保社債16,000千円を償還して残高がゼロとなり、長期借入金の返済も継続した。 - FY2024-Q3社債・長期借入金の返済継続有価証券報告書
「主な要因としましては、未払金の増加62,717千円、長期借入金の減少15,632千円、社債の減少16,000千円、未払法人税等の減少11,086千円、株主優待引当金の減少9,015千円、資産除去債務の減少19,123千円などによるものであります。」
社債16,000千円、長期借入金15,632千円が減少し、返済が継続している。 - FY2024-Q1社債・借入金の返済継続有価証券報告書
「主な要因としましては、買掛金の増加11,516千円、社債の減少7,000千円、借入金の減少4,955千円、未払金の増加25,046千円、未払法人税等の減少7,528千円、資産除去債務の減少19,149千円などによるものであります。」
社債7,000千円、借入金4,955千円が減少し、社債・借入金の返済が継続している。 - FY2023長期借入金・社債の返済継続有価証券報告書
「財務活動の結果、使用した資金は45,959千円（前連結会計年度は使用した資金983千円）となりました。これは長期借入金の返済による支出30,847千円及び社債の償還による支出14,000千円などによるものであります。」
長期借入金30,847千円と社債14,000千円の返済を行い、財務活動による資金支出が前年より増加した。 - FY2023-Q3長期借入金・社債の返済継続有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末の負債につきましては、前連結会計年度末に比べ10,377千円増加し、1,328,128千円となりました。主な要因としましては、未払金の増加64,058千円、長期借入金の減少23,571千円、社債の減少14,000千円、未払法人税等の減少6,927千円などによるものであります。」
未払金が増加する一方、長期借入金23,571千円と社債14,000千円が減少し、借入金・社債の返済が継続している。 - FY2023-Q2長期借入金・社債の返済継続有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間において財務活動の結果使用した資金は22,347千円（前年同四半期は得られた資金19,319千円）となりました。これは社債の償還による支出7,000千円、長期借入金の返済による支出14,791千円などによるものであります。」
社債7,000千円と長期借入金14,791千円を返済し、前年同期の財務活動による資金収入から資金支出へ転じた。 - FY2023-Q1短期借入増加と社債償還の併存有価証券報告書
「主な要因としましては、短期借入金の増加100,000千円、長期借入金の減少7,302千円、未払金の減少44,771千円、未払法人税等の減少7,852千円、社債の減少7,000千円などによるものであります。」
短期借入金が100,000千円増加する一方、長期借入金は7,302千円、社債は7,000千円減少し、調達・返済構成が変動した。 - FY2022長期借入による調達と社債償還の併存有価証券報告書
「これは長期借入による収入40,000千円及び長期借入金の返済による支出25,872千円及び社債の償還による支出14,000千円などによるものであります。」
長期借入40,000千円を調達する一方、長期借入金25,872千円と社債14,000千円の返済を行った。 - FY2022-Q3長期借入金増加と社債償還継続有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末の負債につきましては、前連結会計年度末に比べ81,910千円増加し、1,318,821千円となりました。未払金の増加94,465千円、長期借入金の増加20,596千円、社債の減少14,000千円などによるものであります。」
長期借入金が20,596千円増加する一方、社債は14,000千円減少し、長期借入金による調達と社債償還の組み合わせが続いている。 - FY2022-Q2長期借入金による調達と社債償還継続有価証券報告書
「これは社債の償還による支出7,000千円、長期借入金による収入40,000千円、長期借入金の返済による支出13,125千円などによるものであります。」
社債7,000千円の償還と長期借入金13,125千円の返済を行う一方、長期借入金40,000千円を調達し、財務活動による資金は19,319千円の収入となった。 - FY2022-Q1長期借入金増加・社債償還継続有価証券報告書
「主な要因としましては、長期借入金の増加33,532千円、未払金の減少16,065千円、契約負債の増加21,706千円、未払消費税の減少7,666千円、社債の減少7,000千円などによるものであります。」
社債の償還を継続する一方、長期借入金は33,532千円増加し、資金調達・返済の構成に変化が生じている。 - FY2021長期借入金・社債の返済継続有価証券報告書
「これは株式の発行による収入34,080千円、長期借入金の返済による支出25,872千円及び社債の償還による支出14,000千円などによるものであります。」
第三者割当増資による調達がある一方、長期借入金と社債の返済を継続している。 - FY2021-Q3長期借入金の発生・増加有価証券報告書
「主な要因としましては、資産の増加と同様に株式会社オンリー・ワンの取得に伴う負債の増加もあり、未払金の増加41,440千円、長期借入金の増加84,946千円、未払消費税等の増加18,162千円などによるものであります。」
オンリー・ワン取得に伴う負債増加の一環として、長期借入金が84,946千円増加し、従来の社債償還中心の動きに長期借入金の増加が加わった。 - FY2021-Q2社債・長期借入金の返済継続有価証券報告書
「これは社債の償還による支出7,000千円、長期借入金の返済による支出13,125千円などによるものであります。」
社債7,000千円と長期借入金13,125千円の返済を行い、財務活動による資金は20,680千円減少した。 - FY2020-Q3社債償還継続・残高減少有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末の負債につきましては、前連結会計年度末に比べ12,140千円増加し、963,028千円となりました。主な要因としましては、未払金の増加45,605千円、未払消費税等の減少10,424千円、社債の減少14,000千円などによるものであります。」
負債全体は増加した一方、社債は14,000千円減少し、償還が継続している。 - FY2020-Q2社債償還継続・残高減少有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末の負債につきましては、前連結会計年度末に比べ174,668千円増加し、1,125,556千円となりました。主な要因としましては、未払金の増加173,612千円、買掛金の増加6,988千円、未払消費税等の減少7,164千円、償還による社債の減少7,000千円などによるものです。」
社債の償還を継続し、社債残高は前連結会計年度末の58,000千円から51,000千円へ減少した。 - FY2019社債償還継続・残高減少有価証券報告書
「財務活動の結果、使用した資金は14,277千円（前連結会計年度は使用した資金14,000千円）となりました。これは社債の償還による支出14,000千円などによるものであります。」
社債14,000千円の償還を継続し、社債残高は86,000千円から72,000千円へ減少した。 - FY2019-Q3社債償還継続・残高減少有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末の負債につきましては、前連結会計年度末に比べ64,134千円増加し、990,903千円となりました。主な要因としましては、未払金の増加84,747千円、未払費用の増加7,278千円、社債の減少14,000千円、受入保証金の減少8,000千円などによるものであります。」
負債全体は増加した一方、社債は前連結会計年度末から14,000千円減少し、償還が継続している。 - FY2019-Q2社債償還継続有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末の負債につきましては、前連結会計年度末に比べ143,052千円増加し、1,069,820千円となりました。主な要因としましては、未払金の増加152,719千円、未払費用の増加7,321千円、受入保証金の減少8,000千円、償還による社債の減少7,000千円などによるものです。」
負債全体は増加した一方、社債は償還により7,000千円減少した。 - FY2019-Q1社債残高減少有価証券報告書
「主な要因としましては、未払金の減少37,485千円、未払消費税等の減少7,357千円、社債の減少7,000千円などによるものであります。」
当四半期末の社債は前連結会計年度末から7,000千円減少した。 - FY2018再定義有価証券報告書
「これらの資金需要は主に営業活動によるキャッシュ・フロー及び自己資金で賄うことを基本としており、資金調達を行う場合には、経済情勢や金融環境を踏まえ、あらゆる選択肢の中から当社グループにとって最適な方法で行いたいと考えております。」
従来の慎重な資金調達方針を、営業活動によるキャッシュ・フローと自己資金を基本とし、必要時には最適な調達方法を選ぶ方針として具体化している。 - FY2018-Q3社債残高減少有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末の負債につきましては、前連結会計年度末に比べ146,375千円増加し、923,618千円となりました。主な要因としましては、未払金の増加145,122千円、未払消費税等の増加16,494千円、社債の減少14,000千円などによるものであります。」
負債全体は増加した一方、社債は前連結会計年度末から14,000千円減少した。 - FY2018-Q2社債の償還有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間において財務活動の結果使用した資金は7,000千円（前年同四半期は使用した資金84,042千円）となりました。これは社債の償還による支出7,000千円によるものであります。」
当四半期は社債の償還により7,000千円を支出し、前年同期の短期借入金返済・配当を含む84,042千円の財務活動支出から構成が変化した。 - FY2017短期借入金から社債への転換有価証券報告書
「これは社債の発行による収入97,392千円、短期借入金の返済による支出100,000千円、及び配当金の支払い34,141千円によるものであります。」
短期借入金100,000千円を返済する一方、社債を発行して97,392千円を調達し、資金調達構成が変化した。 - FY2017-Q3社債による資金調達有価証券報告書
「負債につきましては、前連結会計年度末に比べ100,738千円増加し、935,848千円となりました。主な要因としましては、社債の増加100,000千円などによるものです。」
財政状態の開示において、社債が100,000千円増加したことを記載している。 - FY2016初出有価証券報告書
「当社グループは、資金運用につきましては短期的な預金等に限定し、資金調達につきましては自己資本の安全性及び資金の必要性のバランスを踏まえ慎重に検討する方針であります。」
資金運用を短期預金等に限定し、自己資本の安全性と資金需要のバランスを踏まえて調達を検討する方針である。