繰延税金資産の計上と法人税等負担の減少
FY2017に初出。30回の記載のうち6回が「再掲」。直近の記載はFY2027-H1。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2020年。15社中3社が悪化側に。
直近の記載が「その他」なのは、ほかに18社。
- FY2027-H1繰延税金資産の増加有価証券報告書
「繰延税金資産 44,519 55,311」
繰延税金資産は前連結会計年度末の44,519千円から55,311千円へ増加した。 - FY2026通期連結後の繰延税金資産残高を開示有価証券報告書
「繰延税金資産合計 44,519 千円」
通期連結貸借対照表に繰延税金資産44,519千円を計上している。 - FY2026-H1中間連結後の繰延税金資産残高を開示有価証券報告書
「繰延税金資産 39,714」
中間連結貸借対照表に繰延税金資産39,714千円を計上している。 - FY2025-H1繰延税金資産の増加有価証券報告書
「繰延税金資産 26,673 38,099」
繰延税金資産は前事業年度末の26,673千円から38,099千円へ増加した。 - FY2024-Q3繰延税金資産の増加継続有価証券報告書
「繰延税金資産 28,454 35,688」
繰延税金資産は前事業年度末の28,454千円から35,688千円へ増加した。 - FY2024-Q2繰延税金資産の増加有価証券報告書
「繰延税金資産 28,454 35,412」
繰延税金資産は前事業年度末の28,454千円から35,412千円へ増加し、これまでの減少傾向から反転した。 - FY2024-Q1繰延税金資産の減少継続有価証券報告書
「当第１四半期会計期間末における総資産は、977,243千円となりました。増減の主な要因は、現金及び預金の減少249,932千円、売掛金の増加56,505千円、繰延税金資産の減少10,353千円等であります。」
繰延税金資産は前事業年度末の28,454千円から18,100千円へ10,353千円減少し、損益計算書では法人税等調整額10,353千円を計上している。 - FY2023-Q3繰延税金資産の増加有価証券報告書
「繰延税金資産 18,101 33,712」
繰延税金資産は前事業年度末の18,101千円から33,712千円へ増加した。 - FY2023-Q2繰延税金資産の増加有価証券報告書
「繰延税金資産 18,101 29,456」
繰延税金資産は前事業年度末の18,101千円から29,456千円へ増加し、これまでの減少傾向から反転した。 - FY2023-Q1繰延税金資産の減少継続有価証券報告書
「繰延税金資産の減少1,212千円」
繰延税金資産は前事業年度末の18,101千円から16,889千円へ1,212千円減少し、法人税等調整額1,212千円を計上している。 - FY2022-Q3繰延税金資産の減少継続有価証券報告書
「繰延税金資産 18,749 8,438」
繰延税金資産は前事業年度末の18,749千円から8,438千円へ減少した。 - FY2022-Q2繰延税金資産の減少継続有価証券報告書
「繰延税金資産 18,749 16,558」
繰延税金資産は前事業年度末の18,749千円から16,558千円へ減少した。法人税等調整額2,191千円を計上している。 - FY2022-Q1繰延税金資産の減少継続有価証券報告書
「当第１四半期会計期間末における総資産は、743,263千円となりました。増減の主な要因は、現金及び預金の減少43,686千円、売掛金の減少125,989千円、未成工事支出金の減少8,325千円、繰延税金資産の減少8,127千円等であります。」
繰延税金資産は前事業年度末の18,749千円から10,621千円へ8,127千円減少した。 - FY2021繰延税金資産の減少継続有価証券報告書
「当事業年度末における総資産は、909,505千円となりました。増減の主な要因は、現金及び預金の増加235,095千円、売掛金の増加197,565千円、繰延税金資産の減少15,832千円等であります。」
繰延税金資産は当事業年度に15,832千円減少した。 - FY2021-Q3繰延税金資産の減少継続有価証券報告書
「繰延税金資産 34,581 18,734」
繰延税金資産は前連結会計年度末の34,581千円から18,734千円へ減少した。損益計算書では法人税等調整額15,847千円を計上している。 - FY2021-Q2繰延税金資産の減少継続有価証券報告書
「繰延税金資産 34,581 23,217」
繰延税金資産は前年度末の34,581千円から23,217千円へ減少した。 - FY2021-Q1繰延税金資産減少継続有価証券報告書
「当第１四半期連結会計期間末における総資産は、642,557千円となりました。増減の主な要因は、現金及び預金の減少11,442千円、売掛金の減少52,383千円、未成工事支出金の増加17,176千円、繰延税金資産の減少13,945千円等であります。」
繰延税金資産は前年度末の34,581千円から20,635千円へ13,945千円減少した。損益計算書では法人税等調整額13,945千円を計上している。 - FY2020繰延税金資産の減少継続有価証券報告書
「繰延税金資産の純額 70,154千円 34,581千円」
繰延税金資産の純額は前年度の70,154千円から34,581千円へ減少した。 - FY2020-Q3繰延税金資産の減少継続・法人税等調整額の計上有価証券報告書
「繰延税金資産 70,154 49,178 法人税等調整額 - 20,975」
繰延税金資産は前連結会計年度末の70,154千円から49,178千円へ減少し、法人税等調整額20,975千円を計上している。 - FY2020-Q2繰延税金資産減少・法人税等調整額計上有価証券報告書
「繰延税金資産 70,154 52,457 法人税等調整額 - 17,697」
繰延税金資産は前連結会計年度末の70,154千円から52,457千円へ減少し、法人税等調整額17,697千円を計上している。 - FY2020-Q1繰延税金資産減少・法人税等調整額計上有価証券報告書
「法人税等調整額 - 8,641千円」
法人税等調整額8,641千円を計上し、繰延税金資産は前連結会計年度末の70,154千円から61,512千円へ減少した。 - FY2019前進有価証券報告書
「繰延税金資産の純額 38,339千円 70,154千円」
繰延税金資産の純額は前年度の38,339千円から70,154千円へ増加した。 - FY2019-Q3再掲有価証券報告書
「繰延税金資産は投資その他の資産の区分に表示し、繰延税金負債は固定負債の区分に表示しております。」
税効果会計基準の適用に伴う表示区分を継続しており、繰延税金資産は38,339千円である。 - FY2019-Q2再掲有価証券報告書
「繰延税金資産 38,339」
繰延税金資産は前年度末と同じ38,339千円を計上している。 - FY2019-Q1再掲有価証券報告書
「繰延税金資産 38,339千円」
繰延税金資産の純額は前年度末と同じ38,339千円である。 - FY2018前進有価証券報告書
「繰延税金資産の純額 38,339千円」
繰延税金資産の純額は前年度の27,879千円から38,339千円へ増加した。 - FY2018-Q3再掲有価証券報告書
「繰延税金資産 27,879千円」
繰延税金資産27,879千円を引き続き計上している。 - FY2018-Q2再掲有価証券報告書
「繰延税金資産 27,879千円」
繰延税金資産27,879千円を引き続き計上している。 - FY2018-Q1再掲有価証券報告書
「繰延税金資産 27,879千円」
繰延税金資産27,879千円を引き続き計上している。 - FY2017初出有価証券報告書
「繰延税金資産の純額 －千円 27,879千円」
繰延税金資産の純額27,879千円を計上し、法人税等調整額は△27,879千円、税効果会計適用後の法人税等の負担率は△59.91％となった。