リファイナンスと借入による財務基盤の強化
FY2021に初出。10回の記載のうち2回が「前進」で、最初の「前進」はFY2022-Q3。直近の記載はFY2026-H1。
直近の記載が「その他」なのは、ほかに5社。
- FY2026-H1財務制限条項付き借入契約の締結有価証券報告書
「当社は、財務上の特約が付された金銭消費貸借契約を締結いたしました。／株式会社みずほ銀行／2025年12月22日／1,100百万円／2030年11月30日／無担保／あり」
2025年12月22日付で1,100百万円の財務制限条項付き借入契約を締結し、返済期限を2030年11月30日と開示した。長期借入れ1,687百万円、長期借入金返済1,087百万円、リース負債返済967百万円も発生している。 - FY2025借入れ・返済規模の拡大有価証券報告書
「長期借入れによる収入2,430百万円に対し、長期借入金の返済による支出1,881百万円、リース負債の返済による支出1,766百万円、配当金の支払額397百万円等の資金減少要因があったことによるものであります。」
長期借入れと長期借入金・リース負債の返済が併存する資金構成が続き、借入れ・返済の金額規模も拡大した。 - FY2024-Q2長期借入れ増加と返済継続有価証券報告書
「財務活動により減少した資金は1,577百万円（前年同期は1,095百万円の減少）となりました。これは主に長期借入れによる収入1,500百万円（前年同期は該当なし）に対し、長期借入金の返済による支出844百万円、リース負債の返済による支出807百万円、配当金の支払額422百万円、自己株式の取得による支出884百万円等の資金減少要因があったことによるものであります。」
1,500百万円の長期借入れを行う一方、長期借入金844百万円、リース負債807百万円を返済した。借入れと返済が同時に発生する資金構成が第2四半期累計期間でも続いている。 - FY2024-Q1長期借入れの増加と返済の併存有価証券報告書
「財務活動により減少した資金は484百万円（前年同期は71百万円の減少）となりました。これは主に長期借入れによる収入1,500百万円（前年同期は該当なし）に対し、長期借入金の返済による支出166百万円、リース負債の返済による支出392百万円、配当金の支払額422百万円、自己株式の取得による支出884百万円等の資金減少要因があったことによるものであります。」
当第１四半期累計期間は1,500百万円の長期借入れを行う一方、長期借入金166百万円、リース負債392百万円を返済した。前期から続く借入れと返済が、より大きな金額で確認された。 - FY2023長期借入れと返済の併存有価証券報告書
「これは主に短期借入金の純増額103百万円（前年同期比97百万円の減少）、長期借入れによる収入1,000百万円（前年同期比116百万円の増加）等に対し、長期借入金の返済による支出870百万円、リース負債の返済による支出1,444百万円、配当金の支払額421百万円の増加等の資金減少要因があったことによるものであります。」
短期借入・長期借入を行う一方、長期借入金とリース負債を返済する資金構成が継続している。 - FY2023-Q3短期借入増加と長期借入返済の継続有価証券報告書
「これは主に短期借入金の純増額202百万円（前年同期は該当なし）に対し、長期借入金の返済による支出486百万円（前年同期比135百万円の増加）、リース負債の返済による支出1,070百万円（前年同期比299百万円の増加）、配当金の支払額421百万円の増加（前年同期は該当なし）等の資金減少要因があったことによるものであります。」
短期借入金を202百万円純増させる一方、長期借入金486百万円を返済した。前四半期に続き、短期借入の増加と長期借入の返済による借入構成の変化が確認される。 - FY2023-Q2借入構成の入替え有価証券報告書
「これは主に短期借入金の純増額434百万円（前年同期は該当なし）に対し、長期借入金の返済による支出421百万円（前年同期比85百万円の増加）、リース負債の返済による支出716百万円（前年同期比208百万円の増加）、配当金の支払額421百万円（前年同期は該当なし）等の資金減少要因があったことによるものであります。」
短期借入金の増加と長期借入金・リース負債の返済が同時に発生し、財務活動の構成が変化した。財務基盤が強化されたかどうかは本文では断定しない。 - FY2022前進有価証券報告書
「加えて2022年8月にはフランチャイズ加盟法人であった株式会社BELLTREE、株式会社KESHIKIの株式取得関連資金（既存借入返済資金と運転資金を含む）として1,084百万円を調達いたしました。当社ではネットレバレッジレシオという指標を用いて借入水準を管理しており、現状の借入水準は適正範囲内と認識しているものの、中長期的に事業活動を安定的に継続できるよう財務基盤を強化してまいります。」
BELLTREE・KESHIKIの取得関連資金1,084百万円の調達を年度報告で確認し、ネットレバレッジレシオによる借入水準管理を明示した。 - FY2022-Q3前進有価証券報告書
「当社は、2022年８月17日開催の取締役会において、当社の連結子会社であるB-first株式会社による、当社グループのフランチャイジーである株式会社BELLTREE及び株式会社KESHIKIの株式取得資金の調達を目的として、株式会社三菱UFJ銀行をアレンジャーとするシンジケートローン契約を締結することを決議の上、2022年８月26日付で当該契約を締結いたしました。」
BELLTREE及びKESHIKIの買収資金として、200百万円のコミットメントライン、605百万円及び279百万円のタームローンを組成した。 - FY2021初出有価証券報告書
「当社グループは、財務基盤の一段の強化及びキャッシュ・フローの改善を目的として、2020年10月に既存借入金のリファイナンスにより、5,890百万円の資金を調達いたしました。また、新型コロナウイルス感染症の流行に備えた借入を2020年10月期に690百万円行っております。」
中長期の事業継続に向け、リファイナンスと感染症対応借入を財務面の施策として記載している。