売上債権・前渡金増加による営業キャッシュ・フロー悪化

「営業活動によるキャッシュ・フローは、主に未払金や仕入債務の減少があったものの、税金等調整前当期純利益の計上、未収入金や棚卸資産が減少したため、161億36百万円の収入（前期は115億94百万円の収入）となりました。」

「営業活動によるキャッシュ・フロー 11,594 16,136」

「営業活動によるキャッシュ・フローは、仕入債務の減少等があったものの、税金等調整前中間純利益の計上や売上債権及び契約資産の減少等があったことにより、 62億97百万円の収入 （前年同期比62百万円減）となりました。」

「営業活動によるキャッシュ・フローは、仕入債務の減少などがあったものの、税金等調整前中間純利益の計上や売上債権及び契約資産の減少などにより、63億60百万円の収入（前年同期比40億17百万円増）となりました。」

「当連結会計年度において、営業活動によるキャッシュ・フローは、17億5百万円の減少（前期比106億45百万円減）となりました。これは主に、税金等調整前当期純利益の計上、前受金の増加があったものの、前渡金の増加、売上債権及び契約資産の増加があったことによるものであります。」

「当第３四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末に比べ、299億70百万円増加の1,825億5百万円となりました。これは主に、受取手形、売掛金及び契約資産の減少があったものの、商品及び製品や前渡金の増加があったことによるものであります。」

「営業活動によるキャッシュ・フローは、前渡金の増加などがあったものの、税金等調整前四半期純利益の計上や前受金の増加などにより、23億42百万円の収入（前年同期比25億83百万円減）となりました。」

「当連結会計年度において、営業活動によるキャッシュ・フローは、89億40百万円の増加（前期比123億67百万円増）となりました。これは主に、前渡金の増加、法人税の支払いがあったものの、税金等調整前当期純利益の計上、前受金の増加があったことによるものであります。」

「営業活動によるキャッシュ・フローは、仕入債務の減少などがあったものの、税金等調整前四半期純利益の計上や売上債権及び契約資産の減少などにより、49億26百万円の収入（前年同期比67億92百万円増）となりました。」

「当第１四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末に比べて、31億22百万円減少の1,291億12百万円となりました。これは主に、現金及び預金の増加があったものの、受取手形、売掛金及び契約資産の減少があったことによるものであります。」

「当第３四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末に比べ、133億36百万円増加の1,332億95百万円となりました。これは主に、現金及び預金の減少があったものの、商品及び製品の増加があったことによるものであります。」

「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益の計上があったものの、棚卸資産の増加などにより、18億66百万円の支出（前年同期比88億85百万円減）となりました。」

「営業活動によるキャッシュ・フローは、111億41百万円の増加（前期比61億35百万円増）となりました。これは主に、仕入債務の減少があったものの、売上債権の減少、前受金の増加、税金等調整前当期純利益の計上があったことによるものであります。」

「営業活動によるキャッシュ・フローは、仕入債務の減少があったものの、売上債権の減少や税金等調整前四半期純利益の計上があったことなどにより、70億18百万円の収入（前年同期比74億43百万円増）となりました。」

「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益の計上があったものの、仕入債務の減少があったことなどにより、4億24百万円の支出（前年同期比74億72百万円減）となりました。」

「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益の計上や売上債権の減少により、70億47百万円の収入（前年同期比83億85百万円増）となりました。」

「当第１四半期連結会計期間末の総資産は、前連結会計年度末に比べ、11億55百万円減少の1,012億23百万円となりました。これは主に、営業取引の増加に伴う前渡金の増加があったものの、売上債権の回収が進んだことによるものであります。」

「営業活動によるキャッシュ・フローは、前受金の増加や仕入債務の増加があったものの、売上債権の増加や前渡金の増加があったことなどにより、13億37百万円の減少（前年同期比48億58百万円減）となりました。」