営業キャッシュフローの改善と借入金削減
FY2016に初出。。直近の記載はFY2026。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2020年。21社中3社が悪化側に。
直近の記載が「その他」なのは、ほかに7社。
- FY2026営業キャッシュフロー黒字化・借入による資金調達拡大有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、棚卸資産の増加、前渡金の増加があるものの、税金等調整前当期純利益、仕入債務の増加等により2,946百万円の収入となりました。」「財務活動によるキャッシュ・フローは、長期借入金の返済による支出、配当金の支払があるものの、長期借入れによる収入等により13,393百万円の収入となりました。」
営業キャッシュフローは前期の22億64百万円の支出から29億46百万円の収入へ転換した。一方、長期借入れ等による財務活動の収入は133億93百万円となり、成長投資を借入で支える構成が示された。 - FY2026-H1営業キャッシュフローの黒字化と借入による資金調達の継続有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、棚卸資産の増加があるものの、税金等調整前中間純利益、売上債権の減少等により1,906百万円の収入となりました。」「財務活動によるキャッシュ・フローは、長期借入金の返済による支出、配当金の支払額があるものの、長期借入れによる収入等により4,349百万円の収入となりました。」
営業キャッシュフローは前年同期の66億82百万円の支出から19億06百万円の収入へ転じた。一方、財務活動では長期借入れ等により43億49百万円を調達した。 - FY2025営業キャッシュフロー赤字化・借入による資金調達増加有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益があるものの、棚卸資産の増加、売上債権の増加等により2,264百万円の支出となりました。財務活動によるキャッシュ・フローは、長期借入金の返済による支出、配当金の支払があるものの、長期借入れによる収入等により811百万円の収入となりました。」
営業キャッシュフローは前期の127億76百万円の収入から22億64百万円の支出へ転じた。一方、長期借入れ等により財務活動は8億11百万円の収入となった。 - FY2025-H1営業キャッシュフロー赤字化・借入による資金調達増加有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前中間純利益、売上債権の減少があるものの、棚卸資産の増加、法人税等の支払額、仕入債務の減少等により6,682百万円の支出となりました。」「財務活動によるキャッシュ・フローは、長期借入金の返済による支出、配当金の支払額があるものの、長期借入れによる収入、短期借入金の増加等により8,487百万円の収入となりました。」
営業キャッシュフローは前年同期の38億05百万円の収入から66億82百万円の支出へ転じた一方、長期借入れと短期借入金の増加により財務活動で84億87百万円を調達した。 - FY2024営業キャッシュフロー増加・借入構成変化有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、売上債権の増加があるものの、税金等調整前当期純利益、棚卸資産の減少、前渡金の減少等により12,776百万円の収入となりました。」
営業キャッシュフローは前期の7,214百万円から12,776百万円へ増加した。短期借入金は減少した一方、長期借入金および1年内返済予定の長期借入金は増加した。 - FY2024-Q3短期借入金減少・長期借入金増加の継続有価証券報告書
「短期借入金 8,739 5,694 1年内返済予定の長期借入金 8,536 10,497 長期借入金 17,257 20,502」
前連結会計年度末と比べ、短期借入金は87億39百万円から56億94百万円へ減少した一方、1年内返済予定の長期借入金と長期借入金はそれぞれ増加した。借入金の構成変化が続いている。 - FY2024-Q2営業キャッシュフロー黒字化・短期借入金減少、長期借入金増加有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、売上債権の増加、棚卸資産の増加、法人税の支払額があるものの、税金等調整前四半期純利益、前渡金の減少、仕入債務の増加等により3,805百万円の収入となりました。」
営業キャッシュフローは前年同期の92億35百万円の支出から38億05百万円の収入へ転じた。財務面では短期借入金が減少する一方、長期借入金が増加している。 - FY2024-Q1短期借入金増加・長期借入金減少有価証券報告書
「流動負債は、前連結会計年度末と比べて、3,250百万円増加し、52,707百万円となりました。これは、主として短期借入金、買掛金が増加したことによるものであります。固定負債は、前連結会計年度末と比べて、1,662百万円減少し、25,225百万円となりました。これは、主として長期借入金が減少したことによるものであります。」
第1四半期末は短期借入金が増加する一方、長期借入金が減少し、借入金の構成が変化した。 - FY2023営業キャッシュフロー改善・短期借入金減少、長期借入金増加有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、棚卸資産の増加、前渡金の増加があるものの、税金等調整前当期純利益、売上債権の減少等により7,214百万円の収入となりました。」
営業キャッシュフローは前期の14億20百万円から72億14百万円へ改善した。短期借入金は減少した一方、長期借入金は増加した。 - FY2023-Q3短期・長期借入金の増加継続有価証券報告書
「流動負債は、前連結会計年度末と比べて、11,854百万円増加し、66,974百万円となりました。これは、主として短期借入金が増加したことによるものであります。固定負債は、前連結会計年度末と比べて、5,450百万円増加し、28,757百万円となりました。これは、主として長期借入金が増加したことによるものであります。」
前連結会計年度末と比べ、短期借入金は108億47百万円から219億64百万円へ、長期借入金は136億43百万円から191億24百万円へ増加し、短期・長期借入金の双方が増加した。 - FY2023-Q2営業キャッシュフロー赤字拡大と長短借入による資金調達有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益、仕入債務の増加があるものの、棚卸資産の増加、前渡金の増加等により9,235百万円の支出となりました。」「財務活動によるキャッシュ・フローは、長期借入金の返済による支出、配当金の支払による支出があるものの、長期借入れによる収入、短期借入金の増加等により12,294百万円の収入となりました。」
営業キャッシュフローは前年同期の39億64百万円の支出から92億35百万円の支出へ赤字幅が拡大した。一方、長期借入れや短期借入金の増加により122億94百万円を調達した。 - FY2023-Q1短期借入金の増加と長期借入金の減少有価証券報告書
「短期借入金10,847 22,239」「長期借入金13,643 11,922」
前連結会計年度末と比べ、短期借入金は108億47百万円から222億39百万円へ増加し、長期借入金は136億43百万円から119億22百万円へ減少した。 - FY2022営業キャッシュフローの大幅縮小と短期借入金・社債による資金調達有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、棚卸資産の増加、前渡金の増加があるものの、税金等調整前当期純利益、減価償却費、売上債権の減少等により1,420百万円の収入となりました。」「財務活動によるキャッシュ・フローは、社債の発行による収入、短期借入金の増加があるものの、長期借入金の返済による支出、配当金の支払等により1,590百万円の支出となりました。」
営業キャッシュフローは前期の110億84百万円から14億20百万円へ縮小した。短期借入金が増加し、社債発行による49億72百万円の収入も計上された。 - FY2022-Q3短期借入金・社債増加、長期借入金減少有価証券報告書
「流動負債は、前連結会計年度末と比べて、21,081百万円増加し、63,982百万円となりました。これは、主として短期借入金、買掛金、１年内償還予定の社債が増加したことによるものであります。固定負債は、前連結会計年度末と比べて、4,805百万円減少し、24,893百万円となりました。これは、主として社債が増加したものの、長期借入金が減少したことによるものであります。」
営業キャッシュ・フロー計算書は作成されていないが、貸借対照表では短期借入金と社債が増加し、長期借入金が減少する資金調達構成の変化が示されている。 - FY2022-Q2営業キャッシュフローの赤字化と借入・社債による資金調達有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前四半期純利益、仕入債務の増加があるものの、棚卸資産の増加、前渡金の増加等により3,964百万円の支出となりました。」「財務活動によるキャッシュ・フローは、長期借入金の返済による支出、配当金の支払による支出があるものの、社債の発行による収入、短期借入金の増加等により3,050百万円の収入となりました。」
営業キャッシュフローは前年同期の43億33百万円の収入から39億64百万円の支出へ転じた。一方、財務活動では社債発行と短期借入金の増加により30億50百万円を調達した。 - FY2021営業キャッシュフロー改善・短期借入金減少、長期借入金増加有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益やたな卸資産の減少等により11,084百万円の収入となりました。」
営業キャッシュフローは前期の1,459百万円から110億84百万円へ改善し、短期借入金は減少した一方、長期借入金は増加した。 - FY2021-Q3短期・長期借入金の増加継続有価証券報告書
「流動負債は、前連結会計年度末と比べて、7,044百万円増加し、51,740百万円となりました。これは、主として短期借入金、買掛金や１年内返済予定の長期借入金が増加したことによります。固定負債は、前連結会計年度末と比べて、3,170百万円増加し、32,097百万円となりました。これは、主として長期借入金が増加したことによります。」
短期借入金、1年内返済予定の長期借入金、長期借入金が前年度末から増加し、負債による資金調達の増加が続いている。 - FY2021-Q2営業キャッシュフロー改善・長期借入金増加有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、たな卸資産の増加があるものの、税金等調整前四半期純利益の計上及び前渡金の減少により4,333百万円の収入となりました。」「財務活動によるキャッシュ・フローは、長期借入金の返済による支出、社債の償還による支出及び配当金の支払による支出があるものの、長期借入れにより4,866百万円の収入となりました。」
営業キャッシュフローは前年同期の3億80百万円から43億33百万円へ改善した。一方、長期借入れにより48億66百万円を調達し、長期借入金残高は前年度末から増加している。 - FY2021-Q1短期・長期借入金の増加継続有価証券報告書
「流動負債は、前連結会計年度末と比べて、7,693百万円増加し、52,389百万円となりました。これは、主として短期借入金が増加したことによるものであります。固定負債は、前連結会計年度末と比べて、940百万円増加し、29,866百万円となりました。これは、主として長期借入金が増加したことによるものであります。」
短期借入金と長期借入金の双方が前年度末から増加し、負債による資金調達の増加が続いている。 - FY2020-Q3短期・長期借入金の増加有価証券報告書
「流動負債は、前連結会計年度末と比べて、14,805百万円増加し、60,518百万円となりました。これは、主として短期借入金や１年内返済予定の長期借入金、未払金や１年内償還予定の社債が増加したことによります。固定負債は、前連結会計年度末と比べて、1,728百万円増加し、29,708百万円となりました。これは、主として社債が減少したものの、長期借入金が増加したことによります。」
第3四半期末には短期借入金、1年内返済予定の長期借入金、長期借入金が前年度末から増加し、負債による資金調達が拡大している。 - FY2020-Q2営業キャッシュフロー黒字化・長期借入金増加有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、たな卸資産の増加や売上債権の減少、税金等調整前四半期純利益の計上により380百万円の収入となりました。」「財務活動によるキャッシュ・フローは、長期借入金の返済による支出や短期借入金の減少、配当金の支払による支出があるものの、長期借入れにより2,846百万円の収入となりました。」
営業キャッシュフローは前年同期の33億21百万円の支出から3億80百万円の収入へ転じた。一方、短期借入金を減少させる中で、長期借入れにより資金を調達している。 - FY2020-Q1短期借入金増加・長期借入金減少有価証券報告書
「流動負債は、前連結会計年度末と比べて、7,189百万円増加し、52,902百万円となりました。これは、主として短期借入金が増加したことによるものであります。固定負債は、前連結会計年度末と比べて、2,031百万円減少し、25,949百万円となりました。これは、主として長期借入金が減少したことによるものであります。」
第1四半期末の短期借入金増加と長期借入金減少により、前年度末から負債構成が変化した。 - FY2019営業キャッシュフローの回復と短期借入金の減少有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、税金等調整前当期純利益の計上により7,000百万円の収入となりました。」
営業キャッシュフローは前期の11億63百万円から70億円へ増加した。短期借入金も前年度末の110億15百万円から59億92百万円へ減少した。 - FY2019-Q3短期・長期借入金の増加有価証券報告書
「短期借入金 11,015 20,186」「長期借入金 16,870 21,570」
前連結会計年度末と比べ、短期借入金は110億15百万円から201億86百万円へ、長期借入金は168億70百万円から215億70百万円へ増加した。当第3四半期連結累計期間の四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成されていない。 - FY2019-Q2営業キャッシュフローの赤字幅縮小と長期借入による資金調達有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュフローは、税金等調整前四半期純利益の計上や、たな卸資産の増加により33億21百万円の支出となりました。」「財務活動によるキャッシュフローは、長期借入金の返済による支出や配当金の支払による支出があるものの、長期借入れにより58億66百万円の収入となりました。」
営業キャッシュフローは前年同期の41億03百万円の支出から33億21百万円の支出へ赤字幅が縮小した。一方、財務活動では長期借入れにより58億66百万円を調達した。 - FY2018営業キャッシュフローの収入縮小有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュフローは、税金等調整前当期純利益の計上や、仕入債務の増加により11億63百万円の収入となりました。」
営業キャッシュフローは前期の18億76百万円の収入から11億63百万円へ縮小したが、通期ではプラスを維持している。 - FY2018-Q2営業キャッシュフローの赤字化有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間において営業活動の結果、使用した資金は41億3百万円（前年同四半期は88百万円の収入）となりました。これは主に、税金等調整前四半期純利益36億74百万円や仕入債務の増加額19億48百万円があったものの、売上債権の増加額65億30百万円やたな卸資産の増加額35億4百万円によるものであります。」
営業活動によるキャッシュフローは、前年同四半期の88百万円の収入から41億3百万円の支出へ転じた。売上債権とたな卸資産の増加が主な要因として示されている。 - FY2017-Q2営業キャッシュフローの縮小有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間において営業活動の結果、得た資金は88百万円（前年同四半期は54億59百万円の収入）となりました。」
営業活動によるキャッシュフローは、前年同四半期の54億59百万円から88百万円へ縮小している。たな卸資産の増加額41億83百万円などが要因として示されている。 - FY2016初出有価証券報告書
「当連結会計年度において営業活動の結果、得た資金は133億65百万円（前年同期は58億93百万円の資金の減少）となりました。」
営業活動によるキャッシュフローが前年のマイナスから133億65百万円のプラスに転じ、短期借入金も前期の187億86百万円から98億85百万円へ減少している。