規定・権限責任・経営会議による内部統制とリスク管理
FY2016に初出。6回の記載のうち3回が「再掲」。直近の記載はFY2023。
直近の記載が「再掲」なのは、ほかに85社。
- FY2023再掲有価証券報告書
「当社の内部統制につきましては、社内業務全般に対する諸規定が整備されており、明文化されたルールのもとで、各職位が明確な権限と責任を持って業務を遂行しており、監査室による内部監査も実施されております。諸規定については必要の都度見直しを図っております。」
規程、権限・責任、監査室による内部監査、規程の随時見直しによる内部統制を再確認。 - FY2021前進有価証券報告書
「当社の子会社の業務の適正を確保するため、原則として取締役及び監査役を派遣し、監督する体制としております。役職員には必要に応じて当社での会合や研修に参加させている他、当社「関係会社運営規程」を踏まえた業務監査の実施や共通のＩＴシステムの基盤を通じた統制及び当社から派遣の取締役及び監査役を通じて業務の適正化を図っております。」
C&Hの子会社化に伴い、関係会社運営規程、業務監査、共通IT基盤、役員派遣による子会社統制を具体的に記載。 - FY2020再掲有価証券報告書
「当社の内部統制につきましては、社内業務全般に対する諸規定が整備されており、明文化されたルールのもとで、各職位が明確な権限と責任を持って業務を遂行しており、監査室による内部監査も実施されております。諸規定については必要の都度見直しを図っております。」
諸規定、権限・責任、監査室による内部監査と、必要時の規定見直しを再確認。 - FY2019前進有価証券報告書
「内部統制委員会は、取締役３名、社外取締役１名（内 監査等委員である取締役１名）、執行役員２名で構成されております。年数回開催される内部統制委員会においては、金融商品取引法に基づいた内部統制システムを構築・運営するため、当社におけるリスク管理・情報管理や業務の効率性について審議し、年２回取締役会へ報告を行っております。」
内部統制委員会とコンプライアンス委員会を含む委員会構成、開催頻度、取締役会への報告を具体的に記載。 - FY2017再掲有価証券報告書
「内部統制につきましては、社内業務全般に対する諸規定が整備されており、明文化されたルールのもとで、各職位が明確な権限と責任を持って業務を遂行し、監査室による内部監査も実施されております。リスク管理体制につきましては、業務上発生し得るリスクについて「職務権限規程」に基づき担当部署を定め、社内規定や実施細則・実施要領を制定すること等により対応しております。また、全社的なリスクについては、経営会議において審議・検討を実施し、リスクのコントロール及び対応を実施しております。」
規程、権限責任、監査室、経営会議による内部統制・リスク管理の体制を再確認。 - FY2016初出有価証券報告書
「リスク管理体制につきましては、業務上発生し得るリスクについて「職務権限規定」に基づき担当部署を定め、社内規定や実施細則・実施要領を制定すること等により対応しております。また、全社的なリスクについては、経営会議において審議・検討を実施し、リスクのコントロール及び対応を実施しております。」
職務権限規定、社内規定、担当部署、経営会議によるリスク管理の仕組みを記載。