短期借入金の解消と手元資金の増加
FY2017に初出。23回の記載のうち12回が「対処」で、最初の「対処」はFY2023-Q1。直近の記載は2026-11-09。
京都きもの友禅ホールディングスがこのテーマで「悪化」側に入ったのは2020年。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2020年。7社中1社が悪化側に。
直近の記載が「前進」なのは、ほかに1社。
- 2026-11-09前進決算説明資料
「2026年9月までに短期借入金を全額返済し、2億5千万円の長期借入へ借り換えました。」
短期借入金の残高がなくなり、250百万円の長期借入へ借り換える財務構成に進んだ。 - FY2026対処有価証券報告書
「短期借入金の純減額330百万円があったこと等によります。」
短期借入金は580,530千円から250,000千円へ330,530千円減少し、借入負担の縮小が進んでいる。 - FY2026-H1対処有価証券報告書
「流動負債は、前連結会計年度末に比べて9.5％減少し、4,493百万円となりました。これは、主に契約負債が63百万円、買掛金が57百万円それぞれ増加し、預り金が105百万円、短期借入金が386百万円、前受収益が32百万円それぞれ減少したことなどによります。」
短期借入金は386百万円減少し、残高は580.530百万円から194.191百万円へ縮小した。借入残高は残るものの、返済による財務負担の低下が進んでいる。 - FY2025対処有価証券報告書
「これは主に前受金が399百万円増加し、預り金が232百万円、短期借入金が719百万円、前受収益が97万円それぞれ減少したことなどによります。」
短期借入金を719百万円返済し、残高は1,300百万円から580,530千円へ減少した。借入残高は残るが、返済による縮小が進んでいる。 - FY2025-H1対処有価証券報告書
「当中間連結会計期間の財務活動によるキャッシュ・フローは、288百万円の支出（前中間連結会計期間は、146百万円の支出）となりました。これは主に短期借入金の返済による支出300百万円、新株予約権の行使による株式の発行による収入22百万円等によるものであります。」
短期借入金を300百万円返済し、残高は1,300百万円から999,999千円へ減少した。借入残高は残るが、返済による縮小が確認される。 - FY2024対処有価証券報告書
「当連結会計年度の財務活動によるキャッシュ・フローは、193百万円の支出（前年同期は233百万円の支出）となりました。これは主に短期借入金の返済による支出100百万円、配当金の支払69百万円等によるものであります。」
短期借入金を100百万円返済し、期末残高は1,400百万円から1,300百万円へ減少した。ただし借入残高はなお残っている。 - FY2024-Q3対処有価証券報告書
「これは、契約負債が92百万円増加し、預り金が158百万円、短期借入金が100百万円、賞与引当金が81百万円それぞれ減少したことなどによります。」
短期借入金は前連結会計年度末の1,400百万円から100百万円減少し、当第3四半期末は1,300百万円となった。一部返済による小幅な縮小が確認される。 - FY2024-Q2対処有価証券報告書
「短期借入金 1,400,000 1,300,000」
短期借入金残高は前連結会計年度末の1,400百万円から1,300百万円へ100百万円減少し、一部返済による小幅な縮小が確認される。 - FY2024-Q1対処有価証券報告書
「これは、主に買掛金が48百万円、契約負債が36百万円それぞれ増加し、短期借入金が100百万円、賞与引当金が75百万円それぞれ減少したことなどによります。」
短期借入金は前連結会計年度末の1,400百万円から100百万円減少し、当第1四半期末は1,300百万円となった。借入残高は残るが、一部返済による小幅な縮小が確認される。 - FY2023-Q3対処有価証券報告書
「これは、前受金が212百万円、契約負債が77百万円それぞれ増加し、預り金が234百万円、短期借入金が100百万円それぞれ減少したことなどによります。」
短期借入金は前連結会計年度末の1,400百万円から1,300百万円へ100百万円減少し、借入残高が小幅に縮小した。 - FY2023-Q2悪化有価証券報告書
「短期借入金 1,400,000 1,400,000」
短期借入金は前連結会計年度末と同じ1,400百万円で、前四半期末の1,300百万円から増加しており、借入残高の解消には至っていない。 - FY2023-Q1対処有価証券報告書
「これは、前受金が264百万円、契約負債が23百万円それぞれ増加し、短期借入金が100百万円、預り金が68百万円それぞれ減少したことなどによります。」
短期借入金は前連結会計年度末の1,400百万円から1,300百万円へ100百万円減少し、借入残高が小幅に縮小した。 - FY2022悪化有価証券報告書
「これは主に短期借入金の増加100百万円、配当金の支払73百万円等によるものであります。」
短期借入金が100百万円増加し、期末残高は1,400百万円となった。前年同期末の1,300百万円から借入残高がさらに増加している。 - FY2022-Q2再掲有価証券報告書
「短期借入金 1,300,000 1,300,000」
短期借入金残高は前連結会計年度末と同じ1,300百万円で、借入再発生後の水準が継続している。 - FY2021悪化有価証券報告書
「これは主に短期借入金の増加1,050百万円、配当金の支払73百万円等によるものであります。」
短期借入金が1,050百万円増加し、期末残高は1,300百万円となった。短期借入金の再発生後、借入残高がさらに拡大している。 - FY2021-Q3再掲有価証券報告書
「流動負債は、前連結会計年度末に比べて4.9％増加し、6,892百万円となりました。これは、短期借入金が1,050百万円、買掛金が198百万円それぞれ増加し、賞与引当金が114百万円、預り金が422百万円それぞれ減少したことなどによります。」
短期借入金は前連結会計年度末から1,050百万円増加し、当第3四半期末残高は1,300百万円となった。借入再発生後の残高水準が継続している。 - FY2021-Q2悪化有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間の財務活動によるキャッシュ・フローは、1,010百万円の収入（前第２四半期連結累計期間は、72百万円の支出）となりました。これは主に短期借入金の増加1,050百万円、配当金の支払36百万円等によるものであります。」
短期借入金が1,050百万円増加し、貸借対照表上の残高は1,300百万円となった。短期借入金の再発生後、借入残高がさらに拡大している。 - FY2021-Q1悪化有価証券報告書
「これは、短期借入金が1,150百万円、預り金が60百万円それぞれ増加し、賞与引当金が114百万円、前受金が104百万円それぞれ減少したことなどによります。」
短期借入金は前連結会計年度末の250百万円から1,400百万円へ増加し、短期借入金の再発生後さらに残高が拡大した。 - FY2020短期借入金の再発生有価証券報告書
「これは主に短期借入金の増加250百万円、配当金の支払132百万円等によるものであります。」
従来の短期借入金残高がない状態から、運転資金等のため短期借入金が250百万円増加した。 - FY2018短期借入金ゼロの継続と手元資金の減少有価証券報告書
「当連結会計年度の財務活動によるキャッシュ・フローは、501百万円の支出（前年同期は1,101百万円の支出）となりました。これは主に配当金の支払501百万円によるものであります。」
短期借入金の残高がない状態は続いている一方、配当金支払い等により財務活動による支出が発生し、現金及び現金同等物は546百万円減少した。 - FY2017初出有価証券報告書
「財務活動によるキャッシュ・フローは、1,101百万円の支出（前年同期は1,402百万円の支出）となりました。これは主に短期借入金の減少額600百万円及び配当金の支払501百万円によるものであります。」
短期借入金600百万円を減少させ、当連結会計年度末には短期借入金残高がなくなった一方、現金及び現金同等物は4,094百万円となった。