営業活動によるキャッシュ・フローの赤字化と現金残高の減少
FY2018に初出。27回の記載のうち1回が「対処」で、最初の「対処」は2026-05-19。直近の記載はFY2026。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2018年。12社中3社が悪化側に。
直近の記載が「その他」なのは、ほかに7社。
- FY2026現金残高・営業CF増加有価証券報告書
「当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、14,808百万円増加し、当連結会計年度末には26,346百万円となりました。 当連結会計年度における営業活動による資金の増加は、5,758百万円（前連結会計年度比219.6％増）となりました。」
現金及び現金同等物は14,808百万円増加して26,346百万円となり、営業CFも1,801百万円から5,758百万円へ増加した。 - 2026-05-19対処決算説明資料
「営業活動によるキャッシュフロー 5,758 現金及び現金同等物の期末残高 26,346」
2025年度の営業活動によるキャッシュ・フローは5,758百万円、現金及び現金同等物の期末残高は26,346百万円となり、前年度の1,801百万円、11,538百万円から改善・増加している。 - FY2026-H1現金残高・営業CF増加有価証券報告書
「当中間連結会計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、3,139百万円増加し、当中間連結会計期間末には14,677百万円となりました。 （営業活動によるキャッシュ・フロー） 当中間連結会計期間における営業活動による資金の増加は、4,310百万円（前中間連結会計期間比484.3％増）となりました。」
営業キャッシュ・フローは前年同中間連結会計期間の737百万円から4,310百万円へ増加し、現金及び現金同等物も3,139百万円増加して14,677百万円となった。前中間連結会計期間の現金残高・営業CF減少から改善している。 - FY2025現金残高・営業CF減少有価証券報告書
「当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、2,087百万円減少し、当連結会計年度末には11,538百万円となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは1,801百万円で前期比22.2％減、現金及び現金同等物は2,087百万円減少した。一方、有形固定資産の取得による支出は3,464百万円に増加した。 - FY2025-H1現金残高・営業CF減少有価証券報告書
「当中間連結会計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、1,532百万円減少し、当中間連結会計期間末には12,094百万円となりました。」
現金及び現金同等物は前年同中間連結会計期間の14,795百万円から12,094百万円へ減少した。営業活動によるキャッシュ・フローも737百万円となり、前年同中間連結会計期間の2,035百万円から減少した。 - FY2024-Q3現金残高減少有価証券報告書
「これは主として、製品が126百万円、仕掛品が119百万円、建設仮勘定が1,267百万円増加いたしましたが、現金及び預金が417百万円、売掛金が955百万円、機械装置及び運搬具（純額）が162百万円減少したこと等によるものであります。」
現金及び預金は前連結会計年度末の12,779百万円から12,361百万円へ417百万円減少した。第3四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成されていない。 - FY2024-Q2現金残高・営業CF増加有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、2,297百万円増加し、当第２四半期連結累計期間末には14,795百万円となりました。 当第２四半期連結累計期間における営業活動による資金の増加は、2,035百万円（前年同四半期比60.5％増）となりました。」
現金及び現金同等物は2,297百万円増加して14,795百万円となり、営業キャッシュ・フローも前年同期の1,267百万円から2,035百万円へ増加した。 - FY2024-Q1現金残高増加有価証券報告書
「これは主として、現金及び預金が755百万円、建設仮勘定が112百万円増加しましたが、売掛金が1,817百万円、仕掛品が194百万円、原材料及び貯蔵品が78百万円減少したこと等によるものであります。」
現金及び預金は前連結会計年度末の12,779百万円から13,534百万円へ755百万円増加した。第1四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成されていない。 - FY2023-Q3現金残高減少有価証券報告書
「これは主として、原材料及び貯蔵品が531百万円、製品が420百万円増加いたしましたが、売掛金が1,130百万円、現金及び預金が503百万円、電子記録債権が356百万円減少したこと等によるものであります。」
現金及び預金は前連結会計年度末から503百万円減少し、当第3四半期末は11,296百万円となった。第3四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成されていない。 - FY2023-Q2営業CF増加・現金残高増加有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、419百万円増加し、当第２四半期連結累計期間末には11,892百万円となりました。 当第２四半期連結累計期間における営業活動による資金の増加は、1,267百万円（前年同四半期比851.7％増）となりました。」
現金及び現金同等物は419百万円増加して11,892百万円となり、営業キャッシュ・フローも前年同期の133百万円から1,267百万円へ増加した。 - FY2023-Q1現金残高減少有価証券報告書
「これは主として、製品が326百万円、仕掛品が216百万円増加しましたが、売掛金が1,835百万円、現金及び預金が640百万円減少したこと等によるものであります。」
現金及び預金は前連結会計年度末の11,799百万円から11,158百万円へ640百万円減少した。第1四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成されていない。 - FY2022営業CF増加・現金残高増加有価証券報告書
「当連結会計年度における営業活動による資金の増加は、4,813百万円（前連結会計年度比240.0％増）となりました。」
営業キャッシュ・フローは1,415百万円から4,813百万円へ増加し、現金及び現金同等物も期末11,473百万円まで増加した。 - FY2022-Q3現金残高増加継続有価証券報告書
「これは主として、有価証券が117百万円減少いたしましたが、現金及び預金が2,755百万円、受取手形及び売掛金が1,981百万円、電子記録債権が801百万円、原材料及び貯蔵品が321百万円増加したこと等によるものであります。」
現金及び預金は前連結会計年度末から2,755百万円増加し、当第3四半期末には9,273百万円となった。第3四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成されていない。 - FY2022-Q2営業CF黒字化・現金増加有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、485百万円増加し、当第２四半期連結累計期間末には6,674百万円となりました。 当第２四半期連結累計期間における営業活動による資金の増加は、133百万円（前年同四半期は251百万円の資金の減少）となりました。」
現金及び現金同等物は485百万円増加して6,674百万円となり、営業キャッシュ・フローも前年同期の251百万円の赤字から133百万円の黒字へ転じた。 - FY2022-Q1現金残高減少有価証券報告書
「これは主として、現金及び預金が2,932百万円、建設仮勘定が139百万円減少しましたが、預け金が2,200百万円、受取手形及び売掛金が1,106百万円、電子記録債権が675百万円、製品が257百万円、仕掛品が222百万円増加したこと等によるものであります。」
現金及び預金は前連結会計年度末から2,932百万円減少し、当第1四半期末は3,585百万円となった。第1四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成されていない。 - FY2021現金残高増加・営業CF黒字維持有価証券報告書
「当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、2,854百万円増加し、当連結会計年度末には6,189百万円となりました。」
現金及び現金同等物は2,854百万円増加して6,189百万円となり、営業活動によるキャッシュ・フローも1,415百万円の黒字となった。前期の現金残高減少局面から改善している。 - FY2021-Q3現金残高減少有価証券報告書
「現金及び預金 3,744 2,499」
現金及び預金は前連結会計年度末の3,744百万円から2,499百万円へ1,244百万円減少した。第3四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成されていない。 - FY2021-Q2営業CF赤字化・現金微増有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、20百万円増加し、当第２四半期連結累計期間末には3,356百万円となりました。 当第２四半期連結累計期間における営業活動による資金の減少は、251百万円（前年同四半期は572百万円の資金の増加）となりました。」
現金及び現金同等物は20百万円増加した一方、営業キャッシュ・フローは前年同期の572百万円の黒字から251百万円の赤字に転じた。売上債権の増加1,456百万円や仕入債務の減少344百万円が減少要因となった。 - FY2021-Q1現金残高減少有価証券報告書
「これは主として、現金及び預金が529百万円、電子記録債権が208百万円、建設仮勘定が58百万円減少しましたが、受取手形及び売掛金が1,149百万円、原材料及び貯蔵品が49百万円増加したこと等によるものであります。」
現金及び預金は前連結会計年度末の3,744百万円から3,214百万円へ529百万円減少した。第1四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成されていない。 - FY2020-Q3現金残高減少有価証券報告書
「現金及び預金 3,379 3,312」
現金及び預金は前連結会計年度末の3,379百万円から3,312百万円へ67百万円減少した。第3四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成されておらず、営業キャッシュ・フローの状況は記載されていない。 - FY2020-Q2現金残高増加継続有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、806百万円増加し、当第２四半期連結累計期間末には4,706百万円となりました。」
現金及び現金同等物は前連結会計年度末から806百万円増加して4,706百万円となった。営業活動によるキャッシュ・フローも572百万円の黒字を維持した。 - FY2020-Q1現金残高増加有価証券報告書
「これは主として、受取手形及び売掛金が780百万円減少しましたが、現金及び預金が1,171百万円、有形固定資産合計が526百万円、製品が236百万円増加したこと等によるものであります。」
現金及び預金は前連結会計年度末の3,379百万円から4,551百万円へ1,171百万円増加した。第1四半期のキャッシュ・フロー計算書自体は作成していない。 - FY2019営業CF黒字化・現金残高増加有価証券報告書
「当連結会計年度における営業活動による資金の増加は、1,527百万円（前連結会計年度は2,038百万円の資金の減少）となりました。」
営業キャッシュ・フローは前期の2,038百万円の赤字から1,527百万円の黒字へ転じ、現金及び現金同等物も期末3,899百万円まで増加した。 - FY2019-Q3現金残高増加継続有価証券報告書
「受取手形及び売掛金が６億２千８百万円、現金及び預金が３億４千２百万円、預け金が１億５千万円、仕掛品が４千６百万円、製品が３千３百万円増加したこと等によるものであります。」
当第3四半期末の現金及び預金は2,510百万円で、前連結会計年度末比342百万円増加した。第3四半期連結累計期間のキャッシュ・フロー計算書は作成されていない。 - FY2019-Q2営業CF黒字化・現金増加有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、９億６千１百万円増加し、当第２四半期連結累計期間末には35億８千５百万円となりました。 当第２四半期連結累計期間における営業活動による資金の増加は、６億５千４百万円（前年同期は15億３千３百万円の資金の減少）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の1,533百万円の減少から654百万円の増加へ転じ、現金及び現金同等物も961百万円増加して3,585百万円となった。前年度末の現金残高減少・営業CF赤字から状況が変化している。 - FY2019-Q1現金残高増加有価証券報告書
「現金及び預金 2,168 2,638」
現金及び預金は前連結会計年度末の2,168百万円から当第1四半期末に2,638百万円へ470百万円増加した。なお、第1四半期の営業キャッシュ・フロー計算書は作成されていない。 - FY2018初出有価証券報告書
「当連結会計年度における営業活動による資金の減少は、20億３千８百万円（前連結会計年度は７億３千８百万円の資金の増加）となりました。」
売上債権の増加20億90百万円、仕入債務の減少5億32百万円、たな卸資産の増加3億81百万円などにより営業キャッシュ・フローが赤字化した。現金及び現金同等物は22億56百万円減少し、期末残高は26億24百万円となった。