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営業利益前年同期比（％）書きぶり
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決算説明資料2026年12月期 第3四半期会社の説明として取り出せた項目 14 件
決算の数字（この資料の要点は下の説明です）
売上高7,974百万円+10.2%
営業利益736百万円+67.8%
経常利益852百万円+82.2%
純利益566百万円+150.8%
営業利益率9.2%（前年同期比+3.1ポイント相当。資料表記は対売上高営業利益率）
当四半期3か月の実績全社売上高・営業利益、各セグメントの四半期単独推移をグラフで掲載。数値はグラフ記載のため一部判読困難
通期業績予想
売上高
11,000百万円
営業利益
1,650百万円
経常利益
1,630百万円
親会社株主に帰属する当期純利益
1,050百万円
バリューカフェテリア事業売上高
8,965百万円
HRマネジメント事業売上高
2,035百万円
バリューカフェテリア事業営業利益
2,412百万円
HRマネジメント事業営業利益
500百万円
通期予想に対する進捗率 通期の予想に対して、いまどこまで進んだかの割合です。
売上高72.5%
バリューカフェテリア事業売上高72.7%
HRマネジメント事業売上高71.6%
営業利益44.6%
バリューカフェテリア事業営業利益59.1%
HRマネジメント事業営業利益56.8%
経常利益52.3%
親会社株主に帰属する四半期純利益53.9%
この資料で会社が説明したこと
計画に対する自己評価会社が自分の計画に対して、自分でどう評価しているかです。
派遣・業務委託費は通期5億円の削減計画に対し順調に進捗増減要因の内訳数字が動いた理由として、会社が挙げたものです。
- 新規顧客の獲得・既存顧客へのサービス追加受注
- 派遣・業務委託費の縮減3Q累計で約4.2億円
- 保有する非上場株式の譲渡による特別利益59百万円
業績見通しの前提予想を立てるときに、会社が置いた条件です。
- ユーザ数350万人
- 特定保健指導数39,000件
- 契約健保数84健保
- 派遣・業務委託費削減5億円
- 健診結果データ入力業務の外部委託人員2027年1月に半減予定
新しい施策
- 新赤坂健康管理協会のグループイン
- 健診機関支援サービス（送客支援）の拡大
- 生成AIを活用した人材育成・多能工化
- 業務基幹システムの刷新・効率化
- アプリ開発・カフェテリアプランのバージョンアップ
主要KPI会社が経営の目安として重視している指標です。
- ユーザ数348万人前年同期比+53万人（+18.0%）
- 契約団体数604団体前年同期比+50団体
- 特定保健指導の初回面談数29,700件前年同期比+36.2%
- 契約健保数82健保前年同期比+6健保
- 従業員数1,061名
単価と数量の指標売上を「いくらで」「どれだけ」に分けて見るための数字です。
ユーザ1人あたり平均単価/年4,000円、最大単価/年40,000円。ARPU向上を成長施策として説明セグメント別実績
バリューカフェテリア事業
売上高
6,517百万円+10.2%
営業利益
1,426百万円+25.0%
HRマネジメント事業
売上高
1,457百万円+10.3%
営業利益
284百万円+37.3%
全社費用（管理部門）
-975百万円+7.2%
財務目標
自己資本比率35.4%（25/12期4Q比-2.3ポイント）。財務目標は非開示市場規模・シェア
- 従業員300名以上企業向けシェア16%
- 従業員300名未満企業向けシェア1%
- 健康保険組合向けシェア7.3%
- 健診・人間ドック市場規模9,810億円
- 健診機関支援サービス利用機関数約150機関
店舗数・拠点数
BPOセンターとして東京・代々木、大阪、名古屋、青森・弘前を記載。期中の出退店数は非開示従業員数
1,061名
期中の増減前四半期比+20名
年間配当
1株当たり年間配当2,800円。中間・期末の内訳は非開示配当性向
配当性向50%またはDOE10%のいずれか高い方を基準。累進配当方針自己株式取得
新赤坂健康管理協会の取得対価として当社自己株式10万株を使用| 項目 | 内容 |
|---|---|
| 資料の種類 | 決算説明資料 |
| 対象決算期 | 2026年12月期 第3四半期 |
| 売上高 | 7,974百万円（前年比 +10.2%） |
| 営業利益 | 736百万円（前年比 +67.8%） |
| 経常利益 | 852百万円（前年比 +82.2%） |
| 純利益 | 566百万円（前年比 +150.8%） |
| 営業利益率 | 9.2%（前年同期比+3.1ポイント相当。資料表記は対売上高営業利益率） |
| 当四半期3か月の実績 | 全社売上高・営業利益、各セグメントの四半期単独推移をグラフで掲載。数値はグラフ記載のため一部判読困難 |
| 通期業績予想 | 売上高 11,000百万円 / 営業利益 1,650百万円 / 経常利益 1,630百万円 / 親会社株主に帰属する当期純利益 1,050百万円 / バリューカフェテリア事業売上高 8,965百万円 / HRマネジメント事業売上高 2,035百万円 / バリューカフェテリア事業営業利益 2,412百万円 / HRマネジメント事業営業利益 500百万円 |
| 通期予想に対する進捗率 | 売上高 72.5% / バリューカフェテリア事業売上高 72.7% / HRマネジメント事業売上高 71.6% / 営業利益 44.6% / バリューカフェテリア事業営業利益 59.1% / HRマネジメント事業営業利益 56.8% / 経常利益 52.3% / 親会社株主に帰属する四半期純利益 53.9% |
| 計画に対する自己評価 | 派遣・業務委託費は通期5億円の削減計画に対し順調に進捗 |
| セグメント別実績 | バリューカフェテリア事業 売上高 6,517百万円（前年比 +10.2%） / 営業利益 1,426百万円（前年比 +25.0%） / HRマネジメント事業 売上高 1,457百万円（前年比 +10.3%） / 営業利益 284百万円（前年比 +37.3%） / 全社費用（管理部門） -975百万円（前年比 +7.2%） |
| 増減要因の内訳 | 要因 新規顧客の獲得・既存顧客へのサービス追加受注 / 金額 非開示、要因 派遣・業務委託費の縮減 / 金額 3Q累計で約4.2億円、要因 保有する非上場株式の譲渡による特別利益 / 金額 59百万円 |
| 主要KPI | 指標名 ユーザ数 / 値 348万人 / 前年同期比 +53万人（+18.0%）、指標名 契約団体数 / 値 604団体 / 前年同期比 +50団体、指標名 特定保健指導の初回面談数 / 値 29,700件 / 前年同期比 +36.2%、指標名 契約健保数 / 値 82健保 / 前年同期比 +6健保、指標名 従業員数 / 値 1,061名 / 前年同期比 非開示 |
| 単価と数量の指標 | ユーザ1人あたり平均単価/年4,000円、最大単価/年40,000円。ARPU向上を成長施策として説明 |
| 店舗数・拠点数 | BPOセンターとして東京・代々木、大阪、名古屋、青森・弘前を記載。期中の出退店数は非開示 |
| 従業員数 | 1,061名 |
| 業績見通しの前提 | 項目 ユーザ数 / 値 350万人、項目 特定保健指導数 / 値 39,000件、項目 契約健保数 / 値 84健保、項目 派遣・業務委託費削減 / 値 5億円、項目 健診結果データ入力業務の外部委託人員 / 値 2027年1月に半減予定 |
| 財務目標 | 自己資本比率35.4%（25/12期4Q比-2.3ポイント）。財務目標は非開示 |
| 年間配当 | 1株当たり年間配当2,800円。中間・期末の内訳は非開示 |
| 配当性向 | 配当性向50%またはDOE10%のいずれか高い方を基準。累進配当方針 |
| 自己株式取得 | 新赤坂健康管理協会の取得対価として当社自己株式10万株を使用 |
| 市場規模・シェア | 項目 従業員300名以上企業向けシェア / 値 16%、項目 従業員300名未満企業向けシェア / 値 1%、項目 健康保険組合向けシェア / 値 7.3%、項目 健診・人間ドック市場規模 / 値 9,810億円、項目 健診機関支援サービス利用機関数 / 値 約150機関 |
| 新しい施策 | 新赤坂健康管理協会のグループイン、健診機関支援サービス（送客支援）の拡大、生成AIを活用した人材育成・多能工化、業務基幹システムの刷新・効率化、アプリ開発・カフェテリアプランのバージョンアップ |
この書類が述べていない項目（7件）
売上総利益率販管費見通しに織り込んだリスク額中期経営計画の目標設備投資額受注高・受注残高質疑応答の論点
会社がこの書類で述べていない項目です。空欄にしたり、他の資料や推測で補ったりはしません。
会社が挙げている理由
会社自身の説明です。数値から推測したものではありません。新規顧客の獲得、既存顧客におけるサービス追加受注の増加、売上高の拡大、派遣・業務委託費の縮減を挙げている。
このページの読み方
これは書類そのものではありません会社が提出した開示をKomoriが読み、要約しています。数値は会社が述べたとおりで、監査を受けたものではありません。
重みは評価ではありません会社が市場に伝えていた内容をどれだけ変えるかを測ったものです。株式に対する見方ではありません。
訂正されることがあります会社が同じ開示を出し直した場合、このページは訂正後の内容から作り直され、訂正番号が繰り上がります。