有利子負債・金利上昇による業績悪化リスク
FY2017に初出。25回の記載のうち2回が「対処」で、最初の「対処」は2026-09-11。直近の記載は2026-09-11。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2025年。96社中30社が悪化側に。
直近の記載が「対処」なのは、ほかに41社。
- FY2026-H1設備投資向け借入残高の更新有価証券報告書
「主な収入としては、1,000,000千円の長期借入れ、250,000千円の短期借入れを行っております。」
設備投資および運転資金のため、長期借入れ1,000,000千円、短期借入れ250,000千円を実行した。有利子負債エクスポージャーを更新した。 - FY2025-H1設備投資向け借入残高の更新有価証券報告書
「主な収入としては、50,000千円の長期借入れ、510,000千円の短期借入れを行っております。」
設備投資・運転資金に関連して、長期借入れ50,000千円、短期借入れ510,000千円を実行し、有利子負債エクスポージャーを更新した。金利上昇リスクの顕在化は記載されていない。 - FY2024設備投資向け借入残高の更新有価証券報告書
「当連結会計年度末における現金及び現金同等物は3,141,302千円（前期比80.2％増）となりました。」
長期借入金等の期末残高が2,789,982千円、平均利率は長期借入金2.22％、1年内返済予定分4.83％となった。有利子負債エクスポージャーを更新した。 - FY2024-Q3設備投資向け借入残高の更新有価証券報告書
「主な要因は、設備投資のための長期借入金・１年内返済予定の長期借入金が2,329,262千円増加、未払法人税等により108,344千円増加したことによるものです。」
設備投資に伴う長期借入金および1年内返済予定長期借入金の増加額を2,329,262千円へ更新した。金利上昇リスクの顕在化は記載されていない。 - FY2024-Q2設備投資向け借入残高の更新有価証券報告書
「主な収入としては、2,750,000千円の長期借入れ、150,000千円の短期借入れを行っております。」
設備投資及び運転資金のため、長期借入れ2,750,000千円、短期借入れ150,000千円を実行した。有利子負債エクスポージャーが増加しているが、金利上昇リスクの顕在化は記載されていない。 - FY2024-Q1設備投資向け借入残高の更新有価証券報告書
「主な要因は、長期借入金の新規借入により2,179,560千円増加したことによるものです。」
長期借入金の新規借入により、有利子負債エクスポージャーが2,179,560千円増加した。金利上昇等のリスクが実際に顕在化したとの記載はない。 - FY2023設備投資向け借入エクスポージャーの更新有価証券報告書
「借入金額 1,500百万円 500百万円 (３) 借入金利 0.96％(固定) 0.99％(固定)」
期末後、索道施設リニューアル・降雪強化投資のため固定金利で合計20億円を借り入れた。有利子負債・追加借入エクスポージャーの内容を更新した。 - FY2023-Q3短期借入金残高の更新有価証券報告書
「主な要因は、未払法人税等が132,074千円増加、短期借入金が100,000千円増加、未払消費税等が84,028千円増加したことによるものです。」
有利子負債エクスポージャーについて、短期借入金が100,000千円増加した。金利上昇等のリスクが実際に顕在化したとの記載はない。 - FY2023-Q1短期借入金残高の更新有価証券報告書
「主な要因は、短期借入金の借入により100,000千円増加したこと」
短期借入金の借入により100,000千円増加し、有利子負債エクスポージャーが更新された。金利上昇等のリスクが実際に顕在化したとの記載はない。 - FY2022有利子負債残高・構成の更新有価証券報告書
「長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。） 1,230,000 300,000」
有利子負債の構成が更新され、長期借入金は1,230,000千円から300,000千円へ減少し、1年内返済予定の長期借入金935,000千円が計上された。金利上昇の顕在化は記載されていない。 - FY2022-Q3短期借入金残高の更新有価証券報告書
「短期借入金が70,000千円増加したことによるものです。」
当第3四半期末の短期借入金は70,000千円となり、有利子負債エクスポージャーを更新した。金利上昇等のリスクが実際に顕在化したとの記載はない。 - FY2022-Q2短期借入金残高の更新有価証券報告書
「主な要因は、運転資金の確保に伴う短期借入金70,000千円増加」
運転資金確保に伴い短期借入金が70,000千円増加し、有利子負債エクスポージャーが更新された。リスクの実際の顕在化は記載されていない。 - FY2021有利子負債残高の更新有価証券報告書
「有利子負債の残高は2,435,676千円です。」
有利子負債残高は当年度末に1,484,579千円へ減少し、短期借入金はゼロ、長期借入金は1,230,000千円となった。 - FY2021-Q3短期借入金残高の更新有価証券報告書
「主な要因は、短期借入金が980,000千円減少」
短期借入金残高は前期末の1,000,000千円から20,000千円へ減少し、有利子負債エクスポージャーの残高が更新された。 - FY2021-Q1短期借入金残高の更新有価証券報告書
「主な要因は、短期借入金が返済により950,000千円減少したこと、流動負債その他に含まれる未払金が235,372千円増加したこと等によるものであります。」
有利子負債に関するエクスポージャーについて、短期借入金は返済により950,000千円減少し、当第1四半期末残高は50,000千円となった。 - FY2020有利子負債残高の更新有価証券報告書
「有利子負債の残高は2,435,676千円です。」
短期借入金、長期借入金、リース債務等を含む有利子負債残高を2,435,676千円へ更新した。 - FY2020-Q3短期借入金残高の更新有価証券報告書
「主な要因は、短期借入金が1,030,000千円増加、未払法人税等が220,680千円増加、未払消費税等が148,630千円増加したことによるものです。」
短期借入金が1,030,000千円増加し、有利子負債・追加借入に関するエクスポージャーが更新された。 - FY2020-Q2短期借入金残高の更新有価証券報告書
「設備投資及び運転資金に充てる短期借入金が530,000千円増加」
設備投資および運転資金のため短期借入金が530,000千円増加し、有利子負債・追加借入に関するエクスポージャーが更新された。 - FY2020-Q1短期借入金残高の更新有価証券報告書
「主な要因は、運転資金のために金融機関より資金調達を行い、短期借入金が300,000千円増加したこと等によるものであります。」
短期借入金が300,000千円増加し、有利子負債・追加借入に関するエクスポージャーが更新された。 - FY2019有利子負債残高の更新有価証券報告書
「2019年７月31日現在、当社グループの有利子負債の残高は120,000千円です。また、当社グループは将来の企業買収のために追加で借入を行う可能性があります。」
有利子負債残高を120,000千円へ更新し、将来の買収に伴う追加借入と金利上昇リスクを再確認している。 - FY2019-Q1短期借入金残高の更新有価証券報告書
「短期借入金が180,000千円となったこと」
第1四半期末の短期借入金残高は180,000千円として開示された。有利子負債・追加借入および金利上昇に関するリスク自体に重要な変更はない。 - FY2018有利子負債残高の更新有価証券報告書
「2018年７月31日現在、当社グループの有利子負債の残高は180,000千円です。また、当社グループは将来の企業買収のために追加で借入を行う可能性があります。」
有利子負債残高を180,000千円へ更新し、将来の買収に伴う追加借入と金利上昇リスクを再掲している。 - FY2017初出有価証券報告書
「平成29年７月31日現在、当社グループの有利子負債の残高は240,000千円です。また、当社グループは将来の企業買収のために追加で借入を行う可能性があります。」
有利子負債240,000千円と将来の買収資金借入の可能性を前提に、金利上昇リスクを初めて明示した。