有利子負債削減とキャッシュ・フロー強化による財務体質の改善
FY2018に初出。17回の記載のうち8回が「前進」で、最初の「前進」はFY2022。直近の記載は2026-11-10。
直近の記載が「前進」なのは、ほかに53社。
- FY2026前進有価証券報告書
「当連結会計年度末における借入金の残高は2,492百万円となっております。また、当連結会計年度末における現金及び預金残高は1,975百万円となっております。」
借入金残高は前年度末の2,849百万円から2,492百万円へ減少した。財務体質改善の方向は進んだが、現金及び預金残高は借入金残高を下回っている。 - FY2026-H1後退有価証券報告書
「流動負債は前連結会計年度末比200百万円増の2,452百万円となりました。これは主に買掛金や短期借入金が増加したことによるものです。固定負債は同13百万円減の1,504百万円となりました。これは主に繰延税金負債の増加がある一方で、長期借入金が減少したことによるものです。」
短期借入金は増加、長期借入金は減少となり、有利子負債削減の方向は当中間期には一様ではない。 - FY2025前進有価証券報告書
「なお、当連結会計年度末における借入金を含む有利子負債の残高は2,849百万円となっております。また、当連結会計年度末における現金及び預金残高は2,287百万円となっております。」
有利子負債残高は前年度末の3,144百万円から2,849百万円へ減少した。ただし、現金及び預金残高は2,287百万円で、有利子負債を下回っている。 - FY2025-H1後退有価証券報告書
「流動負債は前連結会計年度末比29百万円減の2,488百万円となりました。これは主に買掛金が増加する一方で、未払費用や短期借入金が減少したことによるものです。固定負債は同208百万円増の1,878百万円となりました。これは主に長期借入金が増加したことによるものです。」
有利子負債削減を掲げる中、短期借入金は減少したが長期借入金が増加し、借入金全体の削減方向は一時的に弱まった。 - FY2024後退有価証券報告書
「なお、当連結会計年度末における借入金を含む有利子負債の残高は３１億４千４百万円となっております。また、当連結会計年度末における現金及び預金残高は２７億９千１百万円となっております。」
有利子負債残高31億4,400万円に対し現金及び預金は27億9,100万円であり、財務体質改善の方針を掲げる中で有利子負債が現金残高を上回っている。 - FY2024-Q3前進有価証券報告書
「これは主に退職給付に係る負債が増加する一方で、長期借入金やリース債務が減少したことによるものです。」
短期借入金と長期借入金の合計は前年度末比で約218万円減少し、有利子負債削減の方向へ小幅に戻った。 - FY2024-Q2後退有価証券報告書
「短期借入金 1,661,764 長期借入金 1,499,319」
短期借入金と長期借入金の合計は約31億6,100万円となり、前年度末の約29億5,000万円から増加した。有利子負債削減の進展が一時的に弱まっている。 - FY2024-Q1前進有価証券報告書
「短期借入金 1,595,640 1,545,774 長期借入金 1,353,911 1,208,627」
短期借入金と長期借入金の合計は前年度末の約29億5,000万円から約27億5,400万円へ減少し、有利子負債削減の方向に進んだ。 - FY2023-Q3第2四半期末から有利子負債は減少するも前年度末比では増加有価証券報告書
「短期借入金 1,541,204 長期借入金 1,200,375」
短期借入金と長期借入金の合計は27億4,158万円となり、第2四半期末の約29億429万円から減少したが、前年度末の約26億9,628万円を上回っている。 - FY2023-Q2後退有価証券報告書
「短期借入金 1,540,364千円 長期借入金 1,363,902千円」
第2四半期末の短期・長期借入金合計は29億429万円となり、前年度末の短期借入金・長期借入金・社債合計26億9,628万円から増加した。 - FY2022前進有価証券報告書
「当連結会計年度末における借入金及び社債を含む有利子負債の残高は２６億９千６百万円となっております。また、当連結会計年度末における現金及び預金残高は２８億５千７百万円となっております。」
有利子負債残高は前年度末の27億8,200万円から26億9,600万円へ減少し、現金及び預金が有利子負債を上回る状態となった。 - FY2019再掲有価証券報告書
「財務体質の改善のため、利益の確保と経営資源の運用管理を進め、有利子負債の削減、キャッシュ・フローの強化、総資産及び借入金の適正化を図ってまいります。」
有利子負債削減、キャッシュ・フロー強化、総資産・借入金の適正化を財務体質改善の手段として継続している。 - FY2018初出有価証券報告書
「財務体質の改善のため、利益の確保と経営資源の運用管理を進めてまいり、有利子負債の削減、キャッシュ・フローの強化、総資産及び借入金の適正化を図ってまいります。」
財務体質改善を課題とし、有利子負債削減、キャッシュ・フロー強化、総資産・借入金の適正化を手段として明示している。