天龍製鋸（5945）・事実営業CF黒字維持と投資支出拡大
営業活動によるキャッシュ・フローの赤字化
FY2024-Q2に初出。6回の記載のうち2回が「再定義」で、最初の「再定義」はFY2024。直近の記載はFY2026。
6記載
4年にわたる
1うち適時開示
動きの推移
同じテーマの他社
売上債権増加・仕入債務減少・法人税支払による営業キャッシュ・フロー減少2社が書いているテーマ・逆風2社・追い風0社
直近の記載が「その他」なのは、ほかに0社。
尾根＝前進を書いた年、谷＝悪化を書いた年。奥ほど前向きな会社。 ドラッグで回転、スクロールで拡大、右ドラッグで移動。スマホは2本指で回転・拡大（1本指はページのスクロール）。
全記録提出書類・適時開示・報道、新しい順
- FY2026営業CF黒字維持と投資支出拡大有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローでは、税金等調整前当期純利益の計上などにより、2,117百万円のキャッシュを得ました。（前連結会計年度は、2,496百万円を得ました。） 投資活動によるキャッシュ・フローでは、投資有価証券の取得による支出などにより、2,949百万円のキャッシュを使用しました。（前連結会計年度は、1,281百万円を使用しました。）」
営業活動によるキャッシュ・フローは2,117百万円の黒字を維持したが前年から減少し、投資有価証券取得等による投資支出は2,949百万円へ拡大した。 - 2026-05-14再定義業績予想の修正
「営業活動によるキャッシュ・フローでは、税金等調整前当期純利益の計上などにより、2,117百万円のキャッシュを得ました。（前連結会計年度は、2,496百万円を得ました。）」
営業活動によるキャッシュ・フローは引き続き黒字だが、前年度の2,496百万円から2,117百万円へ減少した。 - FY2025前進有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローでは、税金等調整前当期純利益の計上などにより、2,496百万円のキャッシュを得ました。（前連結会計年度は、1,188百万円を得ました。）」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年度の1,188百万円から2,496百万円へ増加し、営業キャッシュ創出が改善した。 - FY2025-H1前進有価証券報告書
「営業活動による資金は、税金等調整前中間純利益の計上、売上債権の減少等により 、1,229百万円の増加 （前年同期は 85百万円の減少 ）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローが前年同期の85百万円の減少から1,229百万円の増加へ転じ、営業キャッシュ創出が中間期で黒字化している。 - FY2024営業キャッシュ・フロー黒字への回復有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローでは、税金等調整前当期純利益の計上などにより、1,188百万円のキャッシュを得ました。（前連結会計年度は、1,895百万円を得ました。）」
FY2024通期では営業活動によるキャッシュ・フローが1,188百万円のプラスとなり、FY2024-Q2で記載された85百万円の減少から、通期では黒字に戻った。一方、前年の1,895百万円からは減少している。 - FY2024-Q2初出有価証券報告書
「営業活動による資金は、税金等調整前四半期純利益の計上等により増加した一方、売上債権の増加、仕入債務の減少、法人税等の支払等により、 85百万円の減少 （前年同四半期は 911百万円の増加 ）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローが前年同期の911百万円の増加から85百万円の減少へ転じた。売上債権の増加、仕入債務の減少及び法人税等の支払が減少要因として記載されている。