内部留保の選別配分とキャッシュ・フロー創出
FY2016に初出。16回の記載のうち5回が「対処」で、最初の「対処」はFY2024-Q2。直近の記載は2026-11-10。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2025年。56社中6社が悪化側に。
直近の記載が「悪化」なのは、ほかに0社。
- 2026-11-10悪化決算
「営業活動によるキャッシュ・フロー 120,407 △1,216」
営業活動によるキャッシュ・フローが前年同期の1,204億7百万円の収入から12億16百万円の支出に転じた。 - FY2027-H1悪化有価証券報告書
「営業活動の結果、資金の減少は12億円（前年同期は1,204億円の資金の増加）となりました。これは主に、棚卸資産の増加等によるものです。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の1,204億円の増加から12億円の減少へ転じ、棚卸資産の増加が主因として示された。 - FY2026対処有価証券報告書
「営業活動の結果、資金の増加は2,137億円（前期は1,371億円の資金の増加）となり」
営業キャッシュ・フローは前期の1,371億円から2,137億円へ増加し、キャッシュ・フロー創出力が改善した。 - 2026-05-12対処決算
「営業活動の結果、資金の増加は2,137億円（前期は1,371億円の資金の増加）となり、これは主に、税金等調整前当期純利益を計上したこと等によるものです。」
営業活動によるキャッシュ・フローが前期の1,371億円から2,137億円へ増加した。 - FY2026-H1対処有価証券報告書
「営業活動の結果、資金の増加は1,204億円（前年同期は212億円の資金の増加）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の212億円から1,204億円へ増加し、キャッシュ・フロー創出力が改善した。 - FY2025悪化有価証券報告書
「営業活動の結果、資金の増加は1,371億円（前期は1,779億円の資金の増加）となり」
営業活動によるキャッシュ・フローはプラスを維持したが、前期の1,779億円から1,371億円へ減少した。 - FY2025-H1悪化有価証券報告書
「営業活動の結果、資金の増加は212億円（前年同期は1,653億円の資金の増加）となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の1,653億円から212億円へ大幅に減少した。 - FY2024対処有価証券報告書
「営業活動の結果、資金の増加は1,779億円（前期は81億円の資金の増加）となり、これは主に、税金等調整前当期純利益を計上したこと等によるものです。」
営業キャッシュ・フローが前期の81億円から1,779億円へ大幅に増加し、キャッシュ・フロー創出力が改善した。 - FY2024-Q2対処有価証券報告書
「営業活動の結果、資金の増加は1,653億円（前年同期は577億円の資金の減少）となりました。これは主に、税金等調整前四半期純利益を計上したことに加え、仕入債務の増加等によるものであります。」
営業活動によるキャッシュ・フローは、前年同期の577億円の資金減少から当四半期累計では1,653億円の資金増加へ転じ、営業キャッシュ・フローの大幅減少状態が改善した。 - FY2023営業キャッシュ・フロー大幅減少有価証券報告書
「営業活動の結果、資金の増加は81億円（前年同期は1,084億円の資金の増加）となり、これは主に、税金等調整前当期純利益を計上したものの、法人税等の支払いがあったこと等によるものです。」
営業活動によるキャッシュ・フローはプラスを維持したものの、前年の1,084億円から81億円へ大幅に減少した。 - FY2023-Q2営業活動によるキャッシュ・フローのマイナス化有価証券報告書
「営業活動の結果、資金の減少は577億円（前年同期は553億円の資金の増加）となり、これは主に、税金等調整前四半期純利益を計上したものの、棚卸資産の増加や法人税等の支払いによる支出等によるものであります。」
前年同期の営業活動によるキャッシュ・フローの増加から、当四半期累計では577億円の減少へ変化した。棚卸資産の増加や法人税等の支払いが要因として記載されている。 - FY2021前進有価証券報告書
「当連結会計年度のフリー・キャッシュ・フローは828億円となり、着実に稼ぐ力が強化されています。親会社株主に帰属する当期純利益の計上も過去最高となり、また有利子負債の削減に取り組んだ結果、財務体質は大きく改善しました。」
財務体質改善と成長投資を両立する方針のもと、フリー・キャッシュ・フロー828億円、過去最高の親会社株主帰属当期純利益、有利子負債削減を開示した。 - FY2020再掲有価証券報告書
「今後も将来の事業環境と成長を見据え、石油化学製品への高付加価値化、洋上風力サイト開発などを予定しております。」
財務体質強化と成長分野への投資、フリー・キャッシュ・フロー創出を両立する資本配分方針を継続している。 - FY2018再掲有価証券報告書
「内部留保資金の使途につきましては、財務体質の改善に配慮しつつ、維持・更新に係わる設備投資とともに合理化・付加価値創造に係わる戦略案件に重点配分し、キャッシュ・フローの創出にポイントを置いた選別を行っていく所存であります。」
財務体質改善と維持更新投資、合理化・付加価値創造案件への選別配分方針を継続している。 - FY2017再掲有価証券報告書
「内部留保資金の使途につきましては、財務体質の改善に配慮しつつ、維持・更新に係わる設備投資とともに合理化・付加価値創造に係わる戦略案件に重点配分し、キャッシュ・フローの創出にポイントを置いた選別を行っていく所存であります。」
財務体質改善を踏まえ、維持・更新投資と合理化・付加価値創造案件に内部留保を選別配分する方針を継続している。 - FY2016初出有価証券報告書
「財務体質の改善に配慮しつつ、維持・更新に係わる設備投資とともに合理化・付加価値創造に係わる戦略案件に重点配分し、キャッシュ・フローの創出にポイントを置いた選別を行っていく所存であります。」
財務改善と将来投資を両立させる資本配分方針を示している。