読む価値
89重要
5項目のうち1項目からの評価です向き
悪化
会社の説明から読み取った方向です。規模
—
書類が数値を示している場合のみ表示します。書きぶり
断定的
どれだけ断定的に書かれているかです。この書類が述べていること
今回の変更点
当初公表した決算短信の数値に誤謬が判明し、監査手続の過程で重要な修正および訂正開示を行った。決算・財務報告および在庫管理プロセスの内部統制に重要な不備があると開示した。
この書類は、機関設計や取締役会の構成そのものは述べていません。上に示したのは、この書類が述べている変更点です。
| 項目 | 内容 |
|---|---|
| 今回の変更点 | 当初公表した決算短信の数値に誤謬が判明し、監査手続の過程で重要な修正および訂正開示を行った。決算・財務報告および在庫管理プロセスの内部統制に重要な不備があると開示した。 |
この書類が述べていない項目（7件）
機関設計取締役の員数独立役員の人数委員会政策保有株式の方針買収防衛策支配株主
会社がこの書類で述べていない項目です。空欄にしたり、他の資料や推測で補ったりはしません。
会社が挙げている理由
会社自身の説明です。数値から推測したものではありません。棚卸作業を含む決算実務を担う人員の専門性・人員体制が十分でなく、棚卸、決算、開示書類の作成に必要な検証時間を確保できる体制が構築されていなかった。また、財務経理部のレビュー機能が十分に機能せず、複雑な会計処理や開示書類の正確性を担保する統制の整備・運用が不十分だった。当該不備は事業年度末日後に識別されたため、年度末までに是正措置を完了できなかった。
このページの読み方
これは書類そのものではありません会社が提出した開示をKomoriが読み、要約しています。数値は会社が述べたとおりで、監査を受けたものではありません。
重みは評価ではありません会社が市場に伝えていた内容をどれだけ変えるかを測ったものです。株式に対する見方ではありません。
訂正されることがあります会社が同じ開示を出し直した場合、このページは訂正後の内容から作り直され、訂正番号が繰り上がります。