読む価値
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2659
百万円（金融費用）書きぶり
断定的
どれだけ断定的に書かれているかです。金融収益及び金融費用の計上に関するお知らせ
対象となる主体
株式会社ヘリオス（提出会社）、連結子会社Saisei Bioventures, L.P.およびSaisei Capital Ltd.、ならびにSaisei Bioventures, L.P.から出資を受けている株式会社Akatsuki Therapeutics
対象拠点・対象製品
Saiseiファンド、第21回新株予約権、第22回新株予約権、第26回新株予約権、第27回新株予約権
発生2026年1月1日から2026年3月31日
（2026年12月期第1四半期連結累計期間に計上）
この開示2026年5月14日
原因
有価証券評価益、Saiseiファンドにおける外部投資家持分への損益振替額、受取利息、新株予約権の公正価値の変動、新株予約権発行費
業績への影響額
金融収益326百万円、金融費用2,659百万円。主な内訳は有価証券評価益260百万円、外部投資家持分への損益振替額48百万円、受取利息16百万円、デリバティブ評価損2,573百万円、新株予約権発行費71百万円。デリバティブ評価損は非現金損益項目。
計上する会計期間
2026年12月期第1四半期連結累計期間（2026年1月1日から2026年3月31日）
業績予想への影響
本日公表の『2026年12月期 第1四半期決算短信〔IFRS〕（連結）』を参照する旨の記載があるが、業績予想への影響や修正内容は非開示
| 項目 | 内容 |
|---|---|
| 事象の名称 | 金融収益及び金融費用の計上に関するお知らせ |
| 発生日 | 2026年1月1日から2026年3月31日（2026年12月期第1四半期連結累計期間に計上） |
| 対象となる主体 | 株式会社ヘリオス（提出会社）、連結子会社Saisei Bioventures, L.P.およびSaisei Capital Ltd.、ならびにSaisei Bioventures, L.P.から出資を受けている株式会社Akatsuki Therapeutics |
| 対象拠点・対象製品 | Saiseiファンド、第21回新株予約権、第22回新株予約権、第26回新株予約権、第27回新株予約権 |
| 原因 | 有価証券評価益、Saiseiファンドにおける外部投資家持分への損益振替額、受取利息、新株予約権の公正価値の変動、新株予約権発行費 |
| 業績への影響額 | 金融収益326百万円、金融費用2,659百万円。主な内訳は有価証券評価益260百万円、外部投資家持分への損益振替額48百万円、受取利息16百万円、デリバティブ評価損2,573百万円、新株予約権発行費71百万円。デリバティブ評価損は非現金損益項目。 |
| 計上する会計期間 | 2026年12月期第1四半期連結累計期間（2026年1月1日から2026年3月31日） |
| 業績予想への影響 | 本日公表の『2026年12月期 第1四半期決算短信〔IFRS〕（連結）』を参照する旨の記載があるが、業績予想への影響や修正内容は非開示 |
この書類が述べていない項目（17件）
認知日・通知受領日訴訟・手続きの種類裁判所・当局原告被告提訴日・処分日請求額・課徴金額回収不能または回収遅延のおそれが生じた債権の額停止した業務再開予定日調査体制再発防止策役員の責任異動前の議決権所有割合異動後の議決権所有割合今後の見通し続報の予定
会社がこの書類で述べていない項目です。空欄にしたり、他の資料や推測で補ったりはしません。
会社が挙げている理由
会社自身の説明です。数値から推測したものではありません。金融収益は有価証券評価益、Saiseiファンドにおける外部投資家持分への損益振替額、受取利息によるもの。金融費用は、第21回・第22回・第26回・第27回新株予約権の公正価値変動によるデリバティブ評価損と新株予約権発行費によるもの。
このページの読み方
これは書類そのものではありません会社が提出した開示をKomoriが読み、要約しています。数値は会社が述べたとおりで、監査を受けたものではありません。
重みは評価ではありません会社が市場に伝えていた内容をどれだけ変えるかを測ったものです。株式に対する見方ではありません。
訂正されることがあります会社が同じ開示を出し直した場合、このページは訂正後の内容から作り直され、訂正番号が繰り上がります。