読む価値
41定例
0〜100。会社の良し悪しではなく、読む価値の大きさです。向き
強弱が混在
会社の説明から読み取った方向です。規模
1415
百万円（連結金融収益）書きぶり
断定的
どれだけ断定的に書かれているかです。金融収益及び金融費用の計上（連結決算）並びに営業外収益、営業外費用、及び特別損失の計上（個別決算）に関するお知らせ
対象となる主体
株式会社ヘリオス（提出会社）、連結子会社Saisei Bioventures, L.P.および株式会社Akatsuki Therapeutics
対象拠点・対象製品
Saiseiファンド、第21回新株予約権、第22回新株予約権、第26回新株予約権、有価証券等
発生2025年12月期
（2025年1月1日から2025年12月31日）に計上（単一の発生日は記載なし）
この開示2026年2月16日
原因
デリバティブ評価益は主に第21回、第22回、第26回新株予約権の公正価値の変動に伴い発生。その他、Saiseiファンドにおける外部投資家持分への損益振替、有価証券評価益・売却損、受取利息、社債利息、支払利息、為替差損等による。
業績への影響額
連結：金融収益1,415百万円、金融費用200百万円。個別：営業外収益62百万円、営業外費用159百万円、特別損失69百万円（関係会社株式評価損）。
計上する会計期間
2025年12月期（2025年1月1日から2025年12月31日）
業績予想への影響
上記の金融収益、金融費用の業績に与える影響は、本日公表の「2025年12月期 決算短信〔IFRS〕（連結）」を参照。業績予想の修正有無や修正後数値は本書類に記載なし。
| 項目 | 内容 |
|---|---|
| 事象の名称 | 金融収益及び金融費用の計上（連結決算）並びに営業外収益、営業外費用、及び特別損失の計上（個別決算）に関するお知らせ |
| 発生日 | 2025年12月期（2025年1月1日から2025年12月31日）に計上（単一の発生日は記載なし） |
| 対象となる主体 | 株式会社ヘリオス（提出会社）、連結子会社Saisei Bioventures, L.P.および株式会社Akatsuki Therapeutics |
| 対象拠点・対象製品 | Saiseiファンド、第21回新株予約権、第22回新株予約権、第26回新株予約権、有価証券等 |
| 原因 | デリバティブ評価益は主に第21回、第22回、第26回新株予約権の公正価値の変動に伴い発生。その他、Saiseiファンドにおける外部投資家持分への損益振替、有価証券評価益・売却損、受取利息、社債利息、支払利息、為替差損等による。 |
| 業績への影響額 | 連結：金融収益1,415百万円、金融費用200百万円。個別：営業外収益62百万円、営業外費用159百万円、特別損失69百万円（関係会社株式評価損）。 |
| 計上する会計期間 | 2025年12月期（2025年1月1日から2025年12月31日） |
| 業績予想への影響 | 上記の金融収益、金融費用の業績に与える影響は、本日公表の「2025年12月期 決算短信〔IFRS〕（連結）」を参照。業績予想の修正有無や修正後数値は本書類に記載なし。 |
この書類が述べていない項目（17件）
認知日・通知受領日訴訟・手続きの種類裁判所・当局原告被告提訴日・処分日請求額・課徴金額回収不能または回収遅延のおそれが生じた債権の額停止した業務再開予定日調査体制再発防止策役員の責任異動前の議決権所有割合異動後の議決権所有割合今後の見通し続報の予定
会社がこの書類で述べていない項目です。空欄にしたり、他の資料や推測で補ったりはしません。
会社が挙げている理由
会社自身の説明です。数値から推測したものではありません。連結では、デリバティブ評価益、Saiseiファンドにおける外部投資家持分への損益振替額、有価証券評価益、受取利息などが発生したこと等による。個別では、受取利息、業務受託料、社債利息、為替差損、投資事業組合運用損、株式交付費、新株予約権発行費、関係会社株式評価損などを計上したため。
このページの読み方
これは書類そのものではありません会社が提出した開示をKomoriが読み、要約しています。数値は会社が述べたとおりで、監査を受けたものではありません。
重みは評価ではありません会社が市場に伝えていた内容をどれだけ変えるかを測ったものです。株式に対する見方ではありません。
訂正されることがあります会社が同じ開示を出し直した場合、このページは訂正後の内容から作り直され、訂正番号が繰り上がります。