現金及び預金の減少と長期借入金の増加
FY2017-Q3に初出。36回の記載のうち5回が「悪化」で、最初の「悪化」はFY2017。直近の記載はFY2027-H1。
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- FY2027-H1現金減少・長期借入金返済有価証券報告書
「当中間連結会計期間末の流動資産の残高は、13,380百万円（前連結会計年度末は15,489百万円）となり、前連結会計年度末に比べて2,108百万円減少いたしました。これは、現金及び預金が2,335百万円減少したことが主な要因であります。／長期借入金の返済による支出129,000」
現金及び預金が前年度末から2,335百万円減少し、長期借入金の返済129百万円も実施された。 - FY2026現金大幅増加・転換社債増加有価証券報告書
「当連結会計年度末の流動資産の残高は、15,489百万円（前連結会計年度末は3,335百万円）となり、前連結会計年度末に比べて12,153百万円増加いたしました。これは、現金及び預金が12,161百万円増加したことが主な要因であります。」
現金及び預金は大幅に増加した一方、固定負債では転換社債型新株予約権付社債が1,109百万円計上され、資金調達後の負債構成も変化した。 - FY2026-H1現金減少・転換社債型新株予約権付社債増加有価証券報告書
「当中間連結会計期間末の流動資産の残高は、3,111百万円（前連結会計年度末は3,335百万円）となり、前連結会計年度末に比べて223百万円減少いたしました。これは、現金及び預金が183百万円減少したことが主な要因であります。／当中間連結会計期間末の固定負債の残高は、1,431百万円（前連結会計年度末は952百万円）となり、前連結会計年度末に比べて479百万円増加いたしました。これは、長期借入金が129百万円、繰延税金負債が485百万円減少した一方で、転換社債型新株予約権付社債が1,093百万円増加したことによるものであります。」
現金及び預金が183百万円減少する一方、転換社債型新株予約権付社債が1,093百万円増加し、負債構成が変化した。 - FY2025現金減少・長期借入金減少継続有価証券報告書
「当連結会計年度末の流動資産の残高は、3,335百万円（前連結会計年度末は4,937百万円）となり、前連結会計年度末に比べて1,601百万円減少いたしました。これは、現金及び預金が1,533百万円減少したことが主な要因であります。」
流動資産は1,601百万円、現金及び預金は1,533百万円減少した。長期借入金も268百万円減少し、資金残高と借入残高がともに縮小した。 - FY2025-H1現金減少・長期借入金減少、繰延税金負債増加有価証券報告書
「当中間連結会計期間末の流動資産の残高は、3,438百万円（前連結会計年度末は4,937百万円）となり、前連結会計年度末に比べて1,498百万円減少いたしました。これは、現金及び預金が1,373百万円減少したことが主な要因であります。」
流動資産は1,498百万円、現金及び預金は1,373百万円減少した。長期借入金は134百万円減少する一方、繰延税金負債は122百万円増加した。 - FY2025-Q1現金減少・長期借入金減少、繰延税金負債増加有価証券報告書
「当第１四半期連結会計期間末の流動資産の残高は、4,297百万円（前連結会計年度末は4,937百万円）となり、前連結会計年度末に比べて639百万円減少いたしました。これは、現金及び預金が497百万円減少したことが主な要因であります。／これは、長期借入金が67百万円減少した一方で、繰延税金負債が235百万円増加したことによるものであります。」
流動資産は639百万円、現金及び預金は497百万円減少した。長期借入金は67百万円減少する一方、繰延税金負債は235百万円増加した。 - FY2024現金減少・長期借入金減少、繰延税金負債増加有価証券報告書
「当連結会計年度末の流動資産の残高は、4,937百万円（前連結会計年度末は6,967百万円）となり、前連結会計年度末に比べて2,029百万円減少いたしました。これは、現金及び預金が2,278百万円減少したことが主な要因であります。」「これは、繰延税金負債が91百万円増加した一方で、長期借入金が268百万円減少したことによるものであります。」
現金及び預金は前年度末比2,278百万円減少し、長期借入金は268百万円減少した一方、繰延税金負債は91百万円増加した。 - FY2024-Q3現金減少・長期借入金減少、繰延税金負債増加有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末の流動資産の残高は、4,190百万円（前連結会計年度末は6,967百万円）となり、前連結会計年度末に比べて2,777百万円減少いたしました。これは、現金及び預金が2,926百万円減少したことが主な要因であります。／これは、繰延税金負債が140百万円増加した一方で、長期借入金が201百万円減少したことによるものであります。」
現金及び預金は前年度末比2,926百万円減少し、長期借入金も201百万円減少した。一方、繰延税金負債は140百万円増加しており、前回の「長期借入金及び繰延税金負債減少」から構成が変化している。 - FY2024-Q2現金減少・長期借入金及び繰延税金負債減少有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末の流動資産の残高は、4,798百万円（前連結会計年度末は6,967百万円）となり、前連結会計年度末に比べて2,168百万円減少いたしました。これは、現金及び預金が2,108百万円減少したことが主な要因であります。／これは、長期借入金が134百万円、繰延税金負債が71百万円減少したことによるものであります。」
前連結会計年度末比で流動資産は2,168百万円、現金及び預金は2,108百万円減少した。長期借入金は134百万円、繰延税金負債は71百万円減少している。 - FY2024-Q1現金減少・長期借入金及び繰延税金負債減少有価証券報告書
「これは、現金及び預金が1,050百万円減少したことが主な要因であります。／これは、長期借入金が67百万円、繰延税金負債が240百万円減少したことによるものであります。」
前連結会計年度末比で現金及び預金が1,050百万円、長期借入金が67百万円、繰延税金負債が240百万円減少した。 - FY2023現金増加・借入金減少・繰延税金負債増加有価証券報告書
「これは、貯蔵品が467百万円減少した一方で、現金及び預金が2,175百万円増加したことが主な要因であります。／これは、繰延税金負債が860百万円増加した一方で、長期借入金が1,347百万円減少したことによるものであります。」
現金及び預金は前年度末比2,175百万円増加し、長期借入金は1,347百万円減少した。一方、繰延税金負債860百万円が計上された。 - FY2023-Q3現金増加・長期借入金減少、繰延税金負債増加有価証券報告書
「これは、貯蔵品が467百万円減少した一方で、現金及び預金が848百万円増加したことが主な要因であります。／これは、長期借入金が1,280百万円減少した一方で、繰延税金負債が2,194百万円増加したことによるものであります。」
前年度末比で現金及び預金は848百万円増加し、長期借入金は1,280百万円減少した一方、繰延税金負債は2,194百万円増加している。 - FY2023-Q2現金増加・長期借入金減少、繰延税金負債増加有価証券報告書
「これは、貯蔵品が467百万円減少した一方で、現金及び預金が3,778百万円増加したことが主な要因であります。／これは、長期借入金が287百万円減少した一方で、繰延税金負債が1,379百万円増加したことによるものであります。」
前年度末比で現金及び預金は3,778百万円増加し、長期借入金は287百万円減少した。固定負債は繰延税金負債1,379百万円の計上により増加している。 - FY2023-Q1現金増加・短期借入金増加、長期借入金減少有価証券報告書
「これは、現金及び預金が2,461百万円増加したことが主な要因であります。／これは、長期借入金が143百万円減少した一方で、繰延税金負債が1,184百万円増加したことによるものであります。」
現金及び預金は前年度末から2,461百万円増加した。負債では短期借入金が1,400百万円増加し、長期借入金は143百万円減少している。 - FY2022現金大幅減少・借入金減少有価証券報告書
「当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、4,557百万円（前連結会計年度末は12,480百万円）となり、前連結会計年度末に比べて7,923百万円減少いたしました。」
現金及び現金同等物は大幅に減少した一方、借入金残高は前年度末の4,000百万円から2,525百万円へ減少した。 - FY2022-Q3現金大幅減少・短期借入金増加、長期借入金減少有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末の流動資産の残高は、8,118百万円（前連結会計年度末は13,131百万円）となり、前連結会計年度末に比べて5,013百万円減少いたしました。これは、現金及び預金が5,110百万円減少したことが主な要因であります。」
現金及び預金は前年度末から5,110百万円減少した。借入金は短期借入金が450百万円増加する一方、1年内返済予定の長期借入金が525百万円、長期借入金が225百万円減少し、借入構成が変化している。 - FY2022-Q2現金減少・長期借入金減少、短期借入金増加有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末の流動資産の残高は、9,515百万円（前連結会計年度末は13,131百万円）となり、前連結会計年度末に比べて3,616百万円減少いたしました。これは、現金及び預金が3,685百万円減少したことが主な要因であります。／当第２四半期連結会計期間末の固定負債の残高は、2,300百万円（前連結会計年度末は2,525百万円）となり、前連結会計年度末に比べて225百万円減少いたしました。これは、長期借入金が225百万円減少したことによるものであります。」
現金及び預金が3,685百万円、長期借入金が225百万円減少した一方、短期借入金は225百万円増加し、借入の構成が変化している。 - FY2022-Q1現金減少・長期借入金減少有価証券報告書
「当第１四半期連結会計期間末の流動資産の残高は、11,333百万円（前連結会計年度末は13,131百万円）となり、前連結会計年度末に比べて1,798百万円減少いたしました。これは、現金及び預金が1,798百万円減少したことが主な要因であります。／これは、長期借入金が225百万円減少したことによるものであります。」
現金及び預金は前年度末から1,798百万円減少した。一方、長期借入金は225百万円減少し、従来の借入増加局面から変化している。 - FY2021現金減少・借入構成変化有価証券報告書
「当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、12,480百万円（前連結会計年度末は13,646百万円）となり、前連結会計年度末に比べて1,165百万円減少いたしました。」
現金及び現金同等物は1,165百万円減少した。借入金総額はおおむね4,000百万円で横ばいだが、短期借入金・1年内返済予定の長期借入金が増加し、長期借入金が減少する構成変化が生じている。 - FY2021-Q3現金減少・借入構成変化有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末の流動資産の残高は、10,133百万円（前連結会計年度末は14,626百万円）となり、前連結会計年度末に比べて4,492百万円減少いたしました。これは、現金及び預金が4,248百万円減少したことが主な要因であります。」
現金及び預金が前年度末から4,248百万円減少した。一方、短期借入金および1年内返済予定の長期借入金が増加し、長期借入金が減少するなど、借入の返済期限構成が変化している。 - FY2021-Q2現金減少・借入残高横ばい、借入構成変化有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末の流動資産の残高は、11,728百万円（前連結会計年度末は14,626百万円）となり、前連結会計年度末に比べて2,897百万円減少いたしました。これは、現金及び預金が2,738百万円減少したことが主な要因であります。／当第２四半期連結会計期間末の流動負債の残高は、2,619百万円（前連結会計年度末は1,175百万円）となり、前連結会計年度末に比べて1,444百万円増加いたしました。これは、未払金が155百万円減少した一方で、短期借入金が500百万円、1年内返済予定の長期借入金が1,100百万円増加したことが主な要因であります。／当第２四半期連結会計期間末の固定負債の残高は、2,157百万円（前連結会計年度末は3,500百万円）となり、前連結会計年度末に比べて1,342百万円減少いたしました。これは、繰延税金負債が257百万円増加した一方で、長期借入金が1,600百万円減少したことが主な要因であります。」
現金及び預金は2,738百万円減少した。借入金は、短期借入金および1年内返済予定の長期借入金が増加する一方、長期借入金が減少し、総額はおおむね横ばいで返済期限の構成が変化している。 - FY2021-Q1現金減少・借入横ばい有価証券報告書
「当第１四半期連結会計期間末の流動資産の残高は、13,096百万円（前連結会計年度末は14,626百万円）となり、前連結会計年度末に比べて1,529百万円減少いたしました。これは、現金及び預金が1,433百万円減少したことが主な要因であります。／当第１四半期連結会計期間末の固定負債の残高は、3,500百万円（前連結会計年度末残高は3,500百万円）となり、前連結会計年度末からの増減はありません。」
現金及び預金は1,433百万円減少した一方、固定負債および長期借入金は3,500百万円で横ばいとなった。 - FY2020現金増加・借入微減有価証券報告書
「当連結会計年度末の流動資産の残高は、14,626百万円（前連結会計年度末は13,058百万円）となり、前連結会計年度末に比べて1,567百万円増加いたしました。これは、現金及び預金が1,193百万円、貯蔵品が469百万円増加したことが主な要因であります。」
現金及び預金は1,193百万円増加した一方、長期借入金を含む借入金残高は4,033百万円から4,000百万円へ小幅に減少している。 - FY2020-Q3現金増加・借入横ばい有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末の流動資産の残高は、16,409百万円（前連結会計年度末は13,058百万円）となり、前連結会計年度末に比べて3,350百万円増加いたしました。これは、現金及び預金が3,091百万円増加したことが主な要因であります。」
現金及び預金は前年度末から3,091百万円増加した。一方、長期借入金を含む固定負債は4,000百万円で前年度末から横ばいとなった。 - FY2020-Q2現金増加・借入横ばい有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末の流動資産の残高は、17,584百万円（前連結会計年度末は13,058百万円）となり、前連結会計年度末に比べて4,525百万円増加いたしました。これは、現金及び預金が4,279百万円増加したことが主な要因であります。 当第２四半期連結会計期間末の固定負債の残高は、4,000百万円（前連結会計年度末は4,000百万円）となり、前連結会計年度末からの増減はありません。」
前年度末までの現金減少から転じ、現金及び預金が4,279百万円増加した。一方、固定負債および長期借入金は4,000百万円で横ばいとなった。 - FY2020-Q1現金減少・借入横ばい有価証券報告書
「当第１四半期連結会計期間末の流動資産の残高は、11,957百万円（前連結会計年度末は13,058百万円）となり、前連結会計年度末に比べて1,101百万円減少いたしました。これは、現金及び預金が1,235百万円減少したことが主な要因であります。／当第１四半期連結会計期間末の固定負債の残高は、4,000百万円（前連結会計年度末残高は4,000百万円）となり、前連結会計年度末からの増減はありません。」
現金及び預金は前年度末から1,235百万円減少した一方、長期借入金は4,000百万円で横ばいとなった。 - FY2019現金増加・借入増加継続有価証券報告書
「当連結会計年度末の流動資産の残高は、13,058百万円（前連結会計年度末は5,076百万円）となり、前連結会計年度末に比べて7,982百万円増加いたしました。これは、現金及び預金が7,798百万円増加したことが主な要因であります。／当連結会計年度末の固定負債の残高は、4,000百万円（前連結会計年度末は2,233百万円）となり、これは、長期借入金が1,766百万円増加したことが要因であります。」
現金及び預金は7,798百万円増加し、長期借入金も1,766百万円増加している。資金調達による現金増加と借入増加が年次ベースでも確認される。 - FY2019-Q3現金増加・借入増加継続有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末の流動資産の残高は、12,850百万円（前連結会計年度末は5,076百万円）となり、前連結会計年度末に比べて7,773百万円増加いたしました。これは、現金及び預金が7,337百万円増加したことが主な要因であります。／当第３四半期連結会計期間末の固定負債の残高は、2,700百万円（前連結会計年度末残高は2,233百万円）となり、前連結会計年度末に比べて466百万円増加いたしました。これは、長期借入金が466百万円増加したことが要因であります。」
現金及び預金は前年度末から7,337百万円増加し、長期借入金も466百万円増加している。 - FY2019-Q2現金大幅増加・借入増加有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末の流動資産の残高は、14,681百万円（前連結会計年度末は5,076百万円）となり、前連結会計年度末に比べて9,604百万円増加いたしました。これは、現金及び預金が9,277百万円増加したことが主な要因であります。／当第２四半期連結会計期間末の固定負債の残高は、2,700百万円（前連結会計年度末は2,233百万円）となり、前連結会計年度末に比べて466百万円増加いたしました。これは、長期借入金が466百万円増加したことが要因であります。」
新株予約権の行使等による資金調達を背景に、現金及び預金は9,277百万円増加した。一方、長期借入金も466百万円増加している。 - FY2019-Q1現金増加・借入増加有価証券報告書
「当第１四半期連結会計期間末の流動資産の残高は、7,897百万円（前連結会計年度末は5,076百万円）となり、前連結会計年度末に比べて2,820百万円増加いたしました。これは、現金及び預金が2,572百万円増加したことが主な要因であります。／当第１四半期連結会計期間末の固定負債の残高は、2,716百万円（前連結会計年度末残高は2,233百万円）となり、前連結会計年度末に比べて483百万円増加いたしました。これは、長期借入金が483百万円増加したことが要因であります。」
前年度まで減少していた現金及び預金は、第三者割当による新株予約権の行使等を背景に2,572百万円増加へ転じた。一方、長期借入金は483百万円増加し、借入増加も続いている。 - FY2018悪化有価証券報告書
「当連結会計年度末の流動資産の残高は、前連結会計年度末に比べて1,047百万円減少し、5,076百万円となりました。これは主に、現金及び預金が906百万円減少したことによるものであります。／当連結会計年度末の固定負債の残高は、前連結会計年度末に比べ1,083百万円増加し、2,233百万円となりました。これは、長期借入金が1,083百万円増加したことによるものであります。」
現金及び預金が906百万円減少する一方、長期借入金が1,083百万円増加し、資産減少と借入金増加が続いた。 - FY2018-Q3悪化有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末の流動資産の残高は、4,762百万円（前連結会計年度末は6,124百万円）となり、前連結会計年度末に比べて1,362百万円減少いたしました。これは、現金及び預金が1,191百万円減少したことが主な要因であります。／当第３四半期連結会計期間末の固定負債の残高は、2,250百万円（前連結会計年度末残高は1,150百万円）となり、前連結会計年度末に比べて1,100百万円増加いたしました。これは、長期借入金が1,100百万円増加したことが要因であります。」
現金及び預金が1,191百万円減少する一方、長期借入金が1,100百万円増加し、流動資産の減少と借入金の増加が続いている。 - FY2018-Q2悪化有価証券報告書
「当第２四半期連結会計期間末の流動資産の残高は、5,249百万円（前連結会計年度末は6,124百万円）となり、前連結会計年度末に比べて874百万円減少いたしました。これは、現金及び預金が890百万円減少したことが主な要因であります。／当第２四半期連結会計期間末の固定負債の残高は、2,266百万円（前連結会計年度末は1,150百万円）となり、前連結会計年度末に比べて1,116百万円増加いたしました。これは、長期借入金が1,116百万円増加したことが要因であります。」
流動資産と現金及び預金が減少する一方、長期借入金を含む固定負債が1,116百万円増加している。現金及び現金同等物も2,183百万円まで減少している。 - FY2018-Q1悪化有価証券報告書
「当第１四半期連結会計期間末の固定負債の残高は、2,283百万円（前連結会計年度末残高は1,150百万円）となり、前連結会計年度末に比べて1,133百万円増加いたしました。これは、長期借入金が1,133百万円増加したことが要因であります。」
現金及び預金は前連結会計年度末から約15百万円減少し、長期借入金は1,133百万円増加して2,283百万円となった。 - FY2017悪化有価証券報告書
「当連結会計年度末の流動資産の残高は、前連結会計年度末に比べて2,066百万円減少し、6,124百万円となりました。これは主に、現金及び預金が2,172百万円減少したことによるものであります。」
流動資産と現金及び預金が前年度末から減少した一方、長期借入金は300百万円から1,150百万円へ増加している。 - FY2017-Q3初出有価証券報告書
「当第３四半期連結会計期間末の流動資産の残高は、6,713百万円（前連結会計年度末は8,191百万円）となり、前連結会計年度末に比べて1,478百万円減少いたしました。これは、現金及び預金が1,471百万円減少したことが主な要因であります。」
流動資産は前連結会計年度末から1,478百万円減少し、主因として現金及び預金の1,471百万円減少が示されている。長期借入金は866百万円増加している。