キャッシュ・フローと資金調達条件の変動
FY2016に初出。20回の記載のうち11回が「対処」で、最初の「対処」はFY2021-Q3。直近の記載はFY2026。
直近の記載が「対処」なのは、ほかに8社。
- FY2026対処有価証券報告書
「貸出コミットメントの総額は、前連結会計年度末の30億円から50億円となり、借入実行残高はありません。」
貸出コミットメント枠は50億円へ増加し、全額未実行の状態を維持した。長期借入金も前期末の133億02百万円から123億04百万円へ減少し、資金調達余力と借入残高の面で改善が示された。 - FY2026-H1対処有価証券報告書
「貸出コミットメントの総額 3,000百万円 借入実行残高 － 差引額 3,000」
貸出コミットメント30億円は全額未実行の状態を維持し、長期借入金の返済も進んだ。財務制限条項の対象となる長期借入金は前年度末の133億02百万円から128億03百万円へ減少した。 - FY2025対処有価証券報告書
「当社グループの長期借入金（１年内返済予定の長期借入金含む）13,302百万円について、以下の財務制限条項が付されております。」
財務制限条項の対象となる長期借入金は前期の14,301百万円から13,302百万円へ減少した。貸出コミットメント30億円は全額未実行の状態を維持している。 - FY2025-H1対処有価証券報告書
「当社グループの長期借入金（１年内返済予定の長期借入金含む）13,802百万円について、以下の財務制限条項が付されております。」
財務制限条項の対象となる長期借入金は前連結会計年度末の14,301百万円から13,802百万円へ減少した。貸出コミットメントは30億円、借入実行残高は引き続きゼロである。 - FY2024-Q1貸出コミットメント枠縮小有価証券報告書
「貸出コミットメントの総額 5,000百万円 3,000百万円 借入実行残高 － － 差引額 5,000 3,000」
貸出コミットメントの総額は前連結会計年度末の50億円から30億円へ縮小した一方、借入実行残高は引き続きゼロで、差引額は30億円となっている。 - FY2023-Q3対処有価証券報告書
「貸出コミットメントの総額 5,000百万円 借入実行残高 － 差引額 5,000百万円」
貸出コミットメント50億円が全額未実行となり、前連結会計年度末に25億円あった借入実行残高がなくなった。資金調達余力は前期末比で改善している一方、長期借入金には財務制限条項が付されている。 - FY2023-Q2対処有価証券報告書
「貸出コミットメントの総額 5,000百万円 借入実行残高 － 差引額 5,000百万円」
貸出コミットメント50億円が全額未実行となり、前連結会計年度末に25億円あった短期借入金もゼロとなった。長期借入金と財務制限条項はなお残っている。 - FY2023-Q1対処有価証券報告書
「貸出コミットメントの総額 5,000百万円 借入実行残高 － 差引額 5,000百万円」
前連結会計年度末に2,500百万円あった借入実行残高が当第1四半期末にはなくなり、貸出コミットメント5,000百万円が全額未実行となった。短期借入金も25億円からゼロとなり、資金調達余力が改善した。なお、長期借入金には財務制限条項が引き続き付されている。 - FY2022対処有価証券報告書
「貸出コミットメントの総額 5,000百万円 借入実行残高 2,500百万円 差引額 2,500百万円」
貸出コミットメント5,000百万円のうち未実行残高が25億円となり、短期借入金も前期末の50億円から25億円へ減少した。財務制限条項への抵触状況は残るが、資金繰りと借入残高は改善した。 - FY2022-Q2対処有価証券報告書
「当座貸越極度額及び貸出コミットメントの総額 5,000百万円 借入実行残高 2,500百万円 差引額 2,500百万円」
当座貸越・貸出コミットメントは総額50億円のうち25億円が未実行となり、短期借入金も前連結会計年度末の50億円から25億円へ減少した。また、長期借入金2,397百万円について2021年8月31日付で契約変更を実施した。財務制限条項は引き続き付されている。 - FY2021悪化有価証券報告書
「当連結会計年度末における連結貸借対照表の純資産の部の金額が、直近年度決算期末における連結貸借対照表の純資産の部の金額の75％を下回っていますが、期限の利益を喪失するものではありません。」
純資産維持に関する財務制限条項の基準を下回る状況が発生した。一方、金融機関からの契約変更や承諾により、期限の利益は喪失しないと説明している。 - FY2021-Q3対処有価証券報告書
「併せて、既存の短期借入金（145億円）については、主要金融機関との間で、総額150億円の長期借入金主体のシンジケートローンに切り替える契約を12月末に締結致しました（2021年1月末に実行済み）。また、長期借入金に係るコベナンツの見直しについても、関係金融機関から内諾を得ております。」
資金調達条件の変動リスクに対し、短期借入金を長期借入金主体のシンジケートローンへ切り替え、財務制限条項も見直す対応を進めた。 - FY2021-Q2悪化有価証券報告書
「当座貸越極度額及び貸出コミットメントの総額23,862百万円、借入実行残高23,862百万円、差引額－百万円」
当座貸越・貸出コミットメントの総額238億62百万円が全額実行され、未実行残高がなくなった。借入依存度の高まりに加え、純資産維持や2期連続経常損失回避などの財務制限条項も記載されている。 - FY2020再掲有価証券報告書
「今後とも、資金の効率的な配分を行うとともに、財務基盤強化を検討し、来期以降もキャッシュ・フローの改善を目指して参りますが、資本市場及び銀行業界を取巻く環境変化によっては、資金調達の条件等に影響を与える可能性があります。」
キャッシュ・フロー改善・財務基盤強化の方針と、資本市場・銀行業界の環境変化による調達条件変動リスクを継続している。 - FY2019再掲有価証券報告書
「今後とも、資金の効率的な配分を行うとともに、財務基盤強化を検討し、来期以降もキャッシュ・フローの改善を目指して参りますが、資本市場及び銀行業界を取巻く環境変化によっては、資金調達の条件等に影響を与える可能性があります。」
キャッシュ・フロー改善方針と、資本市場・銀行業界の環境変化による資金調達条件の変動リスクを継続して記載している。 - FY2018再掲有価証券報告書
「資金の効率的な配分を行うとともに、財務基盤強化を検討し、来期以降もキャッシュ・フローの改善を目指して参りますが、資本市場及び銀行業界を取巻く環境変化によっては、資金調達の条件等に影響を与える可能性があります。」
キャッシュ・フロー改善・財務基盤強化の方針と、資本市場・銀行業界の環境変化による調達条件変動リスクを継続して記載している。 - FY2017再掲有価証券報告書
「資本市場及び銀行業界を取巻く環境変化によっては、資金調達の条件等に影響を与える可能性があります。」
資金調達条件の変動リスクを引き続き記載している。年度末の現金及び現金同等物は188億51百万円で、前期末から増加した。 - FY2016初出有価証券報告書
「資本市場及び銀行業界を取巻く環境変化によっては、資金調達の条件等に影響を与える可能性があります。」
当期末の現金及び現金同等物は151億10百万円、営業活動によるキャッシュ・フローは27億73百万円。