営業活動によるキャッシュ・フローのマイナス化と現金残高の減少
FY2020-Q2に初出。25回の記載のうち8回が「悪化」で、最初の「悪化」はFY2022-Q2。直近の記載は2026-11-10。
直近の記載が「悪化」なのは、ほかに30社。
- 2026-11-10悪化決算
「営業活動によるキャッシュ・フロー △242,606 △85,183」
当中間期の営業活動によるキャッシュ・フローは242,606千円の支出となった。 - FY2026営業CF増加も自己株式取得で現金減少有価証券報告書
「当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、営業活動による収入374,326千円があった一方、投資活動による支出67,945千円及び財務活動による支出634,439千円があったため、前連結会計年度末に比べて285,412千円減少し、1,065,506千円となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは149,596千円から374,326千円へ増加した一方、自己株式取得を含む財務活動の支出により、現金及び現金同等物は285,412千円減少した。 - 2026-05-12その他業績予想の修正
「当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、営業活動による収入374,326千円があった一方、投資活動による支出67,945千円及び財務活動による支出634,439千円があったため、前連結会計年度末に比べて285,412千円減少し、1,065,506千円となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは149,596千円から374,326千円へ増加した一方、財務活動等の支出により現金及び現金同等物は285,412千円減少した。 - FY2026-H1営業CF支出縮小も現金残高減少有価証券報告書
「営業活動による支出85,183千円（前年同期は142,197千円の支出）、投資活動による支出35,804千円（前年同期は69,878千円の支出）、財務活動による支出60,832千円（前年同期は70,958千円の支出）となり、前連結会計年度末に比べて175,002千円減少し、1,175,916千円となりました。」
営業・投資・財務活動による支出はいずれも前年同期より縮小した一方、現金及び現金同等物は前期末比175,002千円減少した。 - FY2025営業CF収入維持も現金残高減少有価証券報告書
「当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、営業活動による収入149,596千円があった一方、投資活動による支出116,710千円及び財務活動による支出170,655千円があったため、前連結会計年度末に比べて140,626千円減少し、1,350,918千円となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは149,596千円の収入を維持したが、投資・財務活動の支出により現金及び現金同等物は140,626千円減少した。 - FY2025-H1悪化有価証券報告書
「当中間連結会計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、営業活動による支出142,197千円（前年同期は112,228千円の支出）、投資活動による支出69,878千円（前年同期は20,476千円の支出）、財務活動による支出70,958千円（前年同期は68,924千円の支出）、現金及び現金同等物に係る換算差額による減少1,922千円となり、前連結会計年度末に比べて284,956千円減少し、1,206,588千円となりました。」
営業・投資・財務活動のいずれも資金支出となり、営業活動による支出は前年同期より拡大し、現金及び現金同等物は前期末比284,956千円減少した。 - FY2024対処有価証券報告書
「当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、投資活動による支出75,896千円があった一方、営業活動による収入205,759千円及び財務活動による収入299,685千円があったため前連結会計年度末に比べて442,256千円増加し、1,491,545千円となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは205,759千円の収入を維持し、株式発行による財務活動収入も加わって現金及び現金同等物が442,256千円増加した。 - FY2024-Q3悪化有価証券報告書
「流動資産は、前連結会計年度と比較して460,686千円増加し1,732,014千円となりました。これは主に現金及び預金が338,148千円減少した一方、年末調整処理業務に係る売上高の計上等により、売掛金が800,079千円増加したことによるものであります。」
現金及び預金は前連結会計年度末の1,049,289千円から711,140千円へ338,148千円減少する一方、売掛金は800,079千円増加した。現金減少と売掛金増加の状態が続いている。 - FY2024-Q2悪化有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、営業活動による支出112,228千円、投資活動による支出20,476千円、財務活動による支出68,924千円、現金及び現金同等物に係る換算差額による増加11,068千円となり、前連結会計年度末に比べて190,561千円減少し、858,727千円となりました。」
営業・投資・財務活動がいずれも資金支出となり、営業活動によるキャッシュ・フローは112,228千円の支出、現金及び現金同等物は前期末比190,561千円減少となった。 - FY2024-Q1第1四半期に現金残高減少有価証券報告書
「流動資産は、前連結会計年度末と比較して151,542千円減少し1,119,785千円となりました。これは主に現金及び預金が145,147千円減少したことによるものであります。」
前連結会計年度末から現金及び預金が145,147千円減少し、現金残高は904,142千円となった。 - FY2023対処有価証券報告書
「当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、財務活動による支出72,596千円があった一方、営業活動による収入264,785千円及び投資活動による収入28,735千円があったため前連結会計年度末に比べて224,303千円増加し、1,049,289千円となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローが264,785千円の収入となり、現金及び現金同等物も前期末比224,303千円増加したため、前期の現金減少状態が通期で緩和された。 - FY2023-Q3悪化有価証券報告書
「流動資産は、前連結会計年度と比較して590,235千円増加し1,562,897千円となりました。これは主に現金及び預金が235,497千円減少した一方、年末調整処理業務に係る売上高の計上等により、売掛金が770,262千円増加したことによるものであります。」
第3四半期末の現金及び預金は前連結会計年度末比235,497千円減少する一方、売掛金は770,262千円増加した。現金減少と売掛金増加の状態が前四半期に続いている。 - FY2023-Q2悪化有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、営業活動による支出114,507千円、投資活動による収入82,435千円、財務活動による支出47,260千円、現金及び現金同等物に係る換算差額による増加13,351千円となり、前連結会計年度末に比べて65,980千円減少し、759,005千円となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローが114,507千円の支出となり、投資活動による収入があったものの、現金及び現金同等物は前期末比65,980千円減少した。 - FY2023-Q1現金残高減少有価証券報告書
「現金及び預金 824,986 793,192」
前連結会計年度末から当四半期末にかけて現金及び預金が824,986千円から793,192千円へ減少した。四半期連結キャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2022対処有価証券報告書
「当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、投資活動による支出143,801千円及び財務活動による支出21,329千円があった一方、営業活動による収入277,673千円があったため前連結会計年度末に比べて134,755千円増加し、824,986千円となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローが277,673千円の収入となり、現金及び現金同等物も前期末比134,755千円増加したため、前期の現金減少状態が通期で緩和された。 - FY2022-Q3悪化有価証券報告書
「流動資産は、前連結会計年度と比較して430,288千円増加し1,256,701千円となりました。これは主に現金及び預金が278,701千円減少した一方、年末調整処理業務に係る売上高の計上等により、売掛金が703,576千円増加したことによるものであります。」
現金及び預金が前連結会計年度末比278,701千円減少する一方、売掛金が703,576千円増加し、現金減少と売掛金増加の状態が続いている。 - FY2022-Q2悪化有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、営業活動による支出89,785千円、投資活動による支出87,041千円、財務活動による支出21,278千円、現金及び現金同等物に係る換算差額による増加3,501千円となり、前連結会計年度末に比べて194,603千円減少し、495,626千円となりました。」
営業・投資・財務活動のいずれも資金支出となり、現金及び現金同等物は前連結会計年度末比194,603千円減少した。 - FY2022-Q1第1四半期に現金残高減少有価証券報告書
「流動資産は、前連結会計年度と比較して78,900千円減少し747,511千円となりました。これは主に現金及び預金が97,573千円減少したことによるものであります。」
前連結会計年度末比で現金及び預金が97,573千円減少し、現金残高は592,656千円となった。四半期キャッシュ・フロー計算書は作成していない。 - FY2021対処有価証券報告書
「当連結会計年度における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、投資活動による支出198,073千円があった一方、営業活動による収入97,203千円及び財務活動による収入176,971千円があったため前連結会計年度末に比べて86,494千円増加し、690,230千円となりました。」
営業活動によるキャッシュ・フローは97,203千円の収入となり、財務活動による収入も加わって現金及び現金同等物は前期末比86,494千円増加した。前期までの現金減少状態は通期で緩和された。 - FY2021-Q3現金減少・売掛金増加有価証券報告書
「流動資産は、前連結会計年度と比較して200,588千円増加し944,134千円となりました。これは主に現金及び預金が389,811千円減少した一方、年末調整処理業務に係る売上高の計上等により、売掛金が587,510千円増加したことによるものであります。」
年末調整処理業務の売上計上等に伴い売掛金が587,510千円増加する一方、現金及び預金は389,811千円減少し、現金残高の減少が進んでいる。 - FY2021-Q2営業CFマイナス下で現金増加有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、営業活動による支出113,359千円、投資活動による支出37,253千円、財務活動による増加175,325千円、現金及び現金等価物に係る換算差額による増加1,303千円となり、前連結会計年度末に比べて26,015千円増加し、629,751千円となりました。」
営業活動及び投資活動では資金を使用した一方、株式発行を含む財務活動による増加により、現金及び現金同等物は前期末比26,015千円増加した。 - FY2021-Q1現金残高増加有価証券報告書
「流動資産は、前連結会計年度と比較して57,313千円増加し800,859千円となりました。これは主に現金及び預金が59,247千円増加したことによるものであります。」
前連結会計年度末と比較して現金及び預金が59,247千円増加し、現金残高が回復している。 - FY2020対処有価証券報告書
「営業活動の結果得られた資金は208,556千円（前連結会計年度は161,768千円獲得）となりました。これは主に法人税等の支払額37,026千円があった一方、税金等調整前当期純利益の計上143,172千円、減価償却費の計上48,357千円及び未払金の増加56,103千円によるものであります。」
営業活動によるキャッシュ・フローは支出から208,556千円の収入へ転じ、現金及び現金同等物も前期末比144,842千円増加して603,735千円となった。 - FY2020-Q3現金及び預金の減少継続有価証券報告書
「これは主に現金及び預金が205,929千円減少した一方、年末調整処理業務に係る売上高の計上により、売掛金が356,364千円増加したことによるものであります。」
前連結会計年度末と比較して現金及び預金が205,929千円減少し、年末調整処理業務の売上計上により売掛金が356,364千円増加した。 - FY2020-Q2初出有価証券報告書
「当第２四半期連結累計期間における現金及び現金同等物（以下「資金」という。）は、営業活動による支出11,502千円、投資活動による支出16,324千円、財務活動による支出12,871千円、現金及び現金等価物に係る換算差額による減少6,547千円となり、前連結会計年度末に比べて47,245千円減少し、411,646千円となりました。」
当第2四半期累計期間は営業活動によるキャッシュ・フローが11,502千円の支出となり、投資・財務活動及び換算差額による減少も含め、現金及び現金同等物が前期末比47,245千円減少して411,646千円となった。