設備投資を銀行借入で賄い手元流動性を維持する方針
FY2016に初出。20回の記載のうち9回が「再掲」。直近の記載はFY2024。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2026年。16社中2社が悪化側に。
直近の記載が「再掲」なのは、ほかに4社。
- FY2024再掲有価証券報告書
「資金については、利益及び内部留保を考慮しながら、最低限の銀行借り入れを活用する方針です。リースに関しては条件等を考慮して活用する方針です。」
利益・内部留保を考慮した最低限の銀行借入と、条件に応じたリース活用による資金調達方針を継続している。 - FY2024-Q3再掲有価証券報告書
「当第３四半期累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。 また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。」
資金調達に係る流動性リスクについて、新たな発生や重要な変更がないと記載している。 - FY2023-Q3再掲有価証券報告書
「当座貸越極度額の総額 1,100,000千円 1,100,000千円 借入実行残高 － － 差引額 1,100,000 1,100,000」
当座貸越極度額は1,100,000千円、借入実行残高はゼロで、前事業年度末から変わらない。 - FY2023-Q2再掲有価証券報告書
「当座貸越極度額の総額 1,100,000千円 1,100,000千円 借入実行残高 － － 差引額 1,100,000 1,100,000」
当座貸越極度額は1,100,000千円、借入実行残高はゼロで、前事業年度末から変わらない。 - FY2023-Q1再掲有価証券報告書
「当座貸越極度額の総額 1,100,000千円 1,100,000千円 借入実行残高 － － 差引額 1,100,000 1,100,000」
当座貸越極度額は1,100,000千円で前事業年度末から変わらず、借入実行残高もゼロを維持している。 - FY2022-Q3再掲有価証券報告書
「当座貸越極度額の総額 2,400,000千円 1,100,000千円 借入実行残高 － － 差引額 2,400,000 1,100,000」
当座貸越極度額は前事業年度末から1,100,000千円の水準で変わらず、当第3四半期末の借入実行残高もゼロである。 - FY2022-Q2当座貸越枠の更なる縮小と借入残高ゼロ有価証券報告書
「当座貸越極度額の総額 2,400,000千円 1,100,000千円 借入実行残高 － － 差引額 2,400,000 1,100,000」
当座貸越極度額の総額は前事業年度末の24億円から11億円へ縮小し、当第2四半期末の借入実行残高はゼロである。前四半期末の13億円からも縮小している。 - FY2022-Q1当座貸越枠の縮小と借入残高ゼロ有価証券報告書
「当座貸越極度額の総額 2,400,000千円 1,300,000千円 借入実行残高 － － 差引額 2,400,000 1,300,000」
当座貸越極度額の総額は前事業年度末の24億円から13億円へ縮小した一方、当第1四半期末の借入実行残高はゼロである。 - FY2021当座貸越枠の拡大と借入残高ゼロ有価証券報告書
「なお、新型コロナウイルス感染拡大による来客数の急激な減少に備えるため、当座貸越枠20億円の増枠など、保守的に手元資金を確保するための対策を行いました。」
最低限の銀行借入とリース活用の方針を維持しつつ、感染拡大に備えた当座貸越枠20億円の増枠を実施した。当事業年度末の借入実行残高はゼロである。 - FY2021-Q3借入実行残高の減少有価証券報告書
「当座貸越極度額の総額 400,000千円 2,400,000千円 借入実行残高 － 250,000 差引額 400,000 2,150,000」
当座貸越極度額の総額2,400,000千円は維持されている一方、借入実行残高は前四半期末の500,000千円から250,000千円となった。 - FY2021-Q2短期借入金500百万円増加有価証券報告書
「負債は、前事業年度末と比べ338,588千円増加し、1,595,906千円となりました。主な要因は短期借入金の増加500,000千円、未払消費税等の減少38,478千円及び買掛金の減少37,201千円によるものであります。」
前事業年度末から短期借入金が500,000千円増加し、感染拡大下で借入利用の実績が確認できる。 - FY2021-Q1短期借入金490百万円の増加有価証券報告書
「負債は、前事業年度末と比べ327,288千円増加し、1,584,606千円となりました。主な要因は短期借入金の増加490,000千円によるものであります。」
前事業年度末から短期借入金が490,000千円増加し、感染拡大下で借入利用の実績が確認できる。 - FY2020感染拡大に備えた借越枠増枠有価証券報告書
「なお、新型コロナウイルス感染拡大による来客数の急激な減少に備えるため、当座貸越枠16億円の増枠など、保守的に手元資金を確保するための対策を行っております。」
利益・内部留保を考慮した最低限の銀行借入という従来方針のもとで、感染拡大による来客減少に備え、当座貸越枠16億円の増枠と手元資金確保策を明示した。 - FY2020-Q3有利子負債・短期借入金の増加有価証券報告書
「負債は、前事業年度末と比べ12,504千円減少し、1,437,738千円となりました。主な要因は有利子負債の増加157,410千円、圧縮未決算特別勘定の減少87,180千円、賞与引当金の減少34,902千円及び未払法人税等の減少34,689千円によるものであります。」
有利子負債が前事業年度末から157,410千円増加し、四半期末の貸借対照表には短期借入金200,000千円が計上されている。資金調達方針のもとで借入利用の増加を確認できる。 - FY2020-Q2短期借入金増加有価証券報告書
「これは主に短期借入金の純増額100,000千円及び配当金の支払額43,405千円を計上したことによるものであります。」
財務活動において短期借入金が純額100,000千円増加した。従来の資金調達方針を撤回・変更したとの明示はない。 - FY2020-Q1再掲有価証券報告書
「当第１四半期累計期間において、新たに発生した事業等のリスクはありません。 また、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。」
資金調達に係る流動性リスクについて、新たな発生や重要な変更がないと説明している。 - FY2019再掲有価証券報告書
「資金については、利益及び内部留保を考慮しながら、最低限の銀行借り入れを活用しております。リースに関しては条件等を考慮して活用する方針です。」
利益・内部留保を考慮した最低限の銀行借入と、条件に応じたリース活用の資金調達方針を継続している。 - FY2018再定義有価証券報告書
「資金については、利益及び内部留保を考慮しながら、最低限の銀行借り入れを活用しております。リースに関しては条件等を考慮して活用しております。」
設備資金・運転資金を主に銀行借入で調達する従来の説明から、利益・内部留保を考慮した最低限の借入と、条件に応じたリース活用を組み合わせる説明へ広がっている。 - FY2017再掲有価証券報告書
「当社は、設備投資計画に照らして必要な資金（主に銀行借入）を調達しております。また、必要に応じて短期的な運転資金を銀行借入にて調達しております。」
設備投資・運転資金を主に銀行借入で調達する方針を継続している。当期末の長期借入金残高は405,656千円。 - FY2016初出有価証券報告書
「当社は、設備投資計画に照らして必要な資金（主に銀行借入）を調達しております。また、必要に応じて短期的な運転資金を銀行借入にて調達しております。一時的な余資は安全性の高い金融資産で運用しております。」
設備投資・運転資金の借入調達と余資の安全運用を基本方針としている。