グループ横断のコンプライアンス・内部監査体制
FY2017に初出。9回の記載のうち7回が「再掲」。直近の記載は2026-05-27。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2024年。23社中4社が悪化側に。
直近の記載が「再掲」なのは、ほかに23社。
- FY2025内部監査専任者数変更有価証券報告書
「当社は、社長直轄の部署として内部監査部を設置しております。同部では部長と４名の専任者が、年間計画に基づき、各部署、各店舗、子会社の業務監査、会計監査及び財務報告に係る内部統制の運用評価をしております。」
社長直轄の内部監査によるグループ横断の監査・内部統制評価を継続している。前回までの「室長と６名の専任者」から、今回の記載では「部長と４名の専任者」となっている。 - FY2022再掲有価証券報告書
「当社は、社長直轄の部署として内部監査室を設置しております。同室では室長と６名の専任者が、年間計画に基づき、各部署、各店舗、子会社の業務監査、会計監査及び財務報告に係る内部統制の運用評価をしております。その結果等に関しては、社長・常勤監査等委員及び関係部署への報告として経営会議で月次報告を行っており、四半期ごとに監査等委員会へ報告、年間計画とその結果につきましては取締役会へ報告を行っております。」
6名の専任者による各部署・店舗・子会社の監査と内部統制評価を継続し、月次、四半期、年度単位の報告先も記載している。 - FY2021再掲有価証券報告書
「当社は、社長直轄の部署として内部監査室を設置しております。同室では室長と６名の専任者が、年間計画に基づき、各部署、各店舗、子会社の業務監査、会計監査及び財務報告に係る内部統制の運用評価をしております。」
社長直轄の内部監査室が6名の専任者により、各部署・店舗・子会社の監査と内部統制評価を継続している。 - FY2020再掲有価証券報告書
「当社は、社長直轄の部署として内部監査室を設置しております。同室では室長と６名の専任者が、年間計画に基づき、各部署、各店舗、子会社の業務監査、会計監査及び財務報告に係る内部統制の運用評価をしております。」
社長直轄の内部監査室による各部署・店舗・子会社の監査、内部統制評価および監査等委員会等との連携を継続している。 - FY2019再掲有価証券報告書
「当社は、社長直轄の部署として内部監査室を設置しております。同室では室長と６名の専任者が、年間計画に基づき、各部署、各店舗、子会社の業務監査、会計監査及び財務報告に係る内部統制の運用評価をしております。」
社長直轄の内部監査室による各部署・店舗・子会社の監査、内部統制評価およびコンプライアンス・リスク管理委員会によるグループ横断管理を継続している。 - FY2017初出有価証券報告書
「同室では室長と６名の専任者が、年間計画に基づき、各部署、各店舗、子会社の業務監査、会計監査及び財務報告に係る内部統制の運用評価をし、その結果等に関しては、社長及び常勤監査等委員又は監査等委員会に適時報告し、関係部署への報告として経営会議で月度報告を行っております。」
社長直轄の内部監査室、コンプライアンス委員会、リスク管理委員会、内部通報窓口を含むグループ横断の管理体制を記載している。リスク管理委員会等は原則四半期に1回開催する。