パーソルホールディングス（2181）・方針ネットキャッシュ水準の指標変化
ネットキャッシュ・ネットデット1倍以内の資本構成管理
FY2021に初出。。直近の記載はFY2025-H1。
7記載
4年にわたる
0うち適時開示
動きの推移
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純有利子負債倍率の管理による財務健全性維持20社が書いているテーマ・逆風0社・追い風17社
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2024年。14社中3社が悪化側に。
直近の記載が「その他」なのは、ほかに6社。
尾根＝前進を書いた年、谷＝悪化を書いた年。奥ほど前向きな会社。 ドラッグで回転、スクロールで拡大、右ドラッグで移動。スマホは2本指で回転・拡大（1本指はページのスクロール）。
比べている20社のうち14社を表示しています。上の文は20社すべてから計算しています。全記録提出書類・適時開示・報道、新しい順
- FY2025-H1ネットキャッシュ水準の指標変化有価証券報告書
「Net Debt/Equity（倍） △0.39 △0.25」「Net Debt/EBITDA（倍） △1.03 △1.09」
ネットキャッシュ状態は維持され、Net Debt/Equityは△0.39から△0.25へ、Net Debt/EBITDAは△1.03から△1.09へ変化した。前者ではネットキャッシュの対資本比率が縮小する一方、後者ではネットキャッシュ水準が拡大している。 - FY2024ネットキャッシュ拡大・基準内維持有価証券報告書
「Net Debt/Equity(倍) △0.29 △0.39」「Net Debt/EBITDA(倍) △0.66 △1.03」
Net Debt/Equity、Net Debt/EBITDAはいずれもマイナスとなり、ネットキャッシュの状態が前年度より拡大している。 - FY2024-Q3D/Eレシオ低下・基準内維持有価証券報告書
「D/Eレシオ (有利子負債（リース負債除く）/親会社の所有者に帰属する持分) 0.30 0.25」
D/Eレシオは前連結会計年度の0.30から当第３四半期の0.25へ低下し、ネットキャッシュまたはネットデットを連結EBITDAの１倍以内とする資本構成管理の前提に沿う水準を示している。 - FY2022-Q3Net cash/EBITDA倍率の上昇・基準内維持有価証券報告書
「Net cash/EBITDA倍率 0.98 0.48」
適正キャッシュポジションとして定義した連結EBITDAの1倍以内に対し、当第3四半期連結累計期間の倍率は0.98倍となり、前連結会計年度の0.48倍から上昇したが基準内に収まっている。 - FY2022-Q2Net cash/EBITDA倍率の改善有価証券報告書
「Net cash/EBITDA倍率 0.94 0.47」
適正キャッシュポジションを連結EBITDAの1倍以内と定義していたところ、当第2四半期連結累計期間の倍率は0.94倍となり、前連結会計年度の0.47倍から上昇したが、1倍以内に収まっている。 - FY2022-Q1Net cash/EBITDA倍率の実績開示有価証券報告書
「Net cash/EBITDA倍率 1.28 0.47」
適正キャッシュポジションを連結EBITDAの1倍以内と定義していたところ、当四半期のNet cash/EBITDA倍率は1.28倍、前連結会計年度は0.47倍と開示されている。 - FY2021初出有価証券報告書
「適正キャッシュポジションとして、「ネットキャッシュまたはネットデットが連結EBITDAの1倍以内」と定義」
投資の進捗に応じた適正キャッシュポジションを連結EBITDAの1倍以内と定義し、超過時には自己株式取得や増資を検討する方針を示している。