営業活動によるキャッシュ・フローの収入から支出への転換
FY2022に初出。7回の記載のうち1回が「前進」で、最初の「前進」はFY2023。直近の記載はFY2026-H1。
テーマ全体が最も大きく悪化側へ動いたのは2022年。139社中38社が悪化側に。
直近の記載が「その他」なのは、ほかに69社。
- FY2026-H1営業活動によるキャッシュ・フローの収入が減少有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、17億6千9百万円の収入(前年同期は28億2千6百万円の収入)となりました。この主な要因は、棚卸資産や売上債権の減少などによるものです。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の28億26百万円から17億69百万円へ減少したが、収入は維持している。 - FY2025-H1営業活動によるキャッシュ・フローの収入が増加有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、28億2千6百万円の収入(前年同期は20億9千2百万円の収入)となりました。この主な要因は、棚卸資産の減少、売上債権の減少、仕入債務の増加などによるものです。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の20億92百万円から28億26百万円へ増加した。棚卸資産・売上債権の減少、仕入債務の増加が主な要因として示された。 - FY2024営業活動によるキャッシュ・フローの収入が増加有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、19億1千9百万円の収入(前年同期は16億8千1百万円の収入)となりました。この主な要因は、棚卸資産の減少、売上債権の減少などによるものです。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年度の16億81百万円から19億19百万円へ増加した。棚卸資産と売上債権の減少が主因として示された。 - FY2024-H1営業活動によるキャッシュ・フローの収入が増加有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、20億9千2百万円の収入(前年同期は14億5百万円の収入)となりました。この主な要因は、棚卸資産の減少、仕入債務の増加などによるものです。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の14億5百万円の収入から20億92百万円の収入へ増加した。 - FY2023前進有価証券報告書
「当連結会計年度の営業活動によるキャッシュ・フローは、16億8千1百万円の収入(前連結会計年度は4千7百万円の支出)となりました。この主な要因は、棚卸資産増加額の減少、仕入債務の増加などによるものです。」
営業活動によるキャッシュ・フローは、前年度の47,588千円の支出から1,681,606千円の収入へ転換した。 - FY2023-Q2営業活動によるキャッシュ・フローの収入が増加有価証券報告書
「営業活動によるキャッシュ・フローは、14億5百万円の収入(前年同期は8億2千9百万円の収入)となりました。この主な要因は、売上債権、棚卸資産の減少などにより資金が増加した一方、法人税等の支払などにより資金が減少したことによるものです。」
営業活動によるキャッシュ・フローは前年同期の8億29百万円の収入から14億5百万円の収入へ増加した。売上債権・棚卸資産の減少が資金増加要因として示されている。 - FY2022初出有価証券報告書
「当連結会計年度の営業活動によるキャッシュ・フローは、4千7百万円の支出(前連結会計年度は17億7千6百万円の収入)となりました。この主な要因は、売上債権、棚卸資産の増加などによるものです。」
営業活動によるキャッシュ・フローが、前年度の17億76百万円の収入から当年度の47百万円の支出へ転換した。売上債権と棚卸資産の増加が主な要因として示されている。