資金流出に対応する借入・社債による手元流動性確保

株主還元や社債償還などによる資金流出に対し、長期借入や社債発行を組み合わせて手元流動性を維持・拡充する財務運営。特定の設備投資、買収、借換え、または単一の調達手段に限定されない。