FY2027業績予想の初動は売上高620百万円・営業利益50百万円への進捗確認

FY2026年6月期は、売上高543.871百万円、営業利益41.119百万円、経常利益44.992百万円、当期純利益42.530百万円となり、営業損益・経常損益・最終損益が黒字化しました。一方、FY2027年6月期は売上高620.000百万円、営業利益50.342百万円、経常利益50.000百万円、当期純利益44.000百万円を予想しています。売上高は前期比14.0％、営業利益は前期比22.4％の伸びを前提とする計画です。

次回のFY2027-Q1で最も重要なのは、通期目標の単純な4分の1ではなく、前年同期との比較可能性を踏まえた事業の立ち上がりです。FY2026-Q1は売上高95百万円、営業損失29百万円でしたが、FY2026年6月期は北京子会社の清算に伴い第4四半期から単体決算へ移行しました。したがって、FY2027-Q1は単体ベースでの通常的な四半期となる一方、前年同期には連結子会社の影響が含まれる可能性があり、売上高・利益の前年同期比だけではなく、連結範囲の差異とその金額影響を確認する必要があります。

FY2026-Q2累計では売上高205.400百万円、営業損失25.305百万円でしたが、FY2026-Q3累計では売上高366.778百万円、営業利益4.818百万円まで回復しました。通期では第4四半期に大きく積み上げて営業利益41.119百万円を確保した形であり、FY2027-Q1ではこの利益改善が一時的な期末偏重だったのか、売上総利益率や販管費を含めて再現性があるのかが論点になります。

会社はFY2027年6月期の売上高620.000百万円、営業利益50.342百万円を示していますが、今回確認できる資料では四半期単独の業績予想や、FY2027-Q1に必要な最低売上高・利益水準は開示されていません。次回は売上高だけでなく、受託開発収入、ライセンス収入、営業利益、営業利益率を単体ベースで開示し、FY2026-Q1の営業損失29百万円からどの程度改善したかを検証する必要があります。