3Q累計の減収減益を受け、通期計画は利益を含め下方修正

2026年11月期3Q累計の売上高は3,706.0百万円、営業利益は167.576百万円、経常利益は167.564百万円、親会社株主に帰属する四半期純利益は97.637百万円となった。前年同期の売上高3,879.9百万円、営業利益193.4百万円と比べ、売上高は4.5％減、営業利益は13.4％減であり、利益の減少率が売上高を上回っている。

修正後の通期予想は売上高4,956百万円、営業利益196百万円、経常利益194百万円、親会社株主に帰属する当期純利益110百万円である。3Q累計の進捗率は売上高74.8％、営業利益85.5％、経常利益86.4％、純利益88.8％となり、利益だけを見れば期間進捗を上回る一方、これは通期計画自体が引き下げられた後の進捗である点に注意が必要である。

補足資料および同日開示では、従来計画から売上高を743百万円、営業利益を89百万円、経常利益を83百万円、純利益を62百万円引き下げた。主因として、前年にあった運輸・物流分野の大型案件の反動減、一部プロジェクトの開始時期の延伸、顧客方針変更による要員計画の縮小、エンジニア不足による機会損失、Wisebook PVS案件の新規受注遅れなどが挙げられている。

修正後予想から逆算すると、4Qに必要な売上高は1,250百万円、営業利益は28.424百万円、経常利益は26.436百万円、純利益は12.363百万円である。4Q売上高は通期予想の25.2％、営業利益は14.5％に相当するため、4Qの案件開始時期、稼働工数、受注の納品進捗を確認することが重要である。なお、短信本体では修正前後の詳細な差額や通期予想の前提が十分に分解されていないため、次回決算では下方修正後の計画に対する実績評価も確認したい。