売上高はやや遅れ、利益は先行する通期予想進捗

FY2026-H1の連結売上高は4,528百万円で前年同期比14.4％増、営業利益は824百万円で同30.4％増、経常利益は828百万円で同32.2％増、親会社株主に帰属する中間純利益は463百万円で同30.5％増となった。増収率を営業利益と経常利益の伸び率が大きく上回っており、上半期時点では利益成長が売上成長を上回る形になっている。

一方、通期予想に対する進捗率は売上高45.3％、営業利益51.5％、純利益51.4％である。売上高については半期均等進捗の50％を4.7ポイント下回るため、通期予想を達成するには下期だけで5,472百万円の売上高が必要になる。営業利益は残り776百万円、純利益は残り437百万円が必要であり、FY2026-Q3では第3四半期累計で売上高7,500百万円、営業利益1,200百万円、純利益675百万円という単純進捗の目安を上回るかが検証ポイントとなる。

会社は通期業績予想を修正しておらず、売上高10,000百万円、営業利益1,600百万円、経常利益1,600百万円、親会社株主に帰属する当期純利益900百万円を維持している。ただし、資料上、四半期ごとの季節性や下期の案件別売上見通し、通期予想に織り込んだリスク額は定量的には開示されていない。したがって、FY2026-Q3では単純な進捗率だけでなく、PR事業の大型案件、インフルエンサー案件、AI関連のストック案件が下期売上高5,472百万円の達成を支えるだけの規模で積み上がっているかを確認する必要がある。