Repayment capacity and financing risks from interest-rate trends and deteriorating performance
First written in FY2020. 5 of 9 entries say "Worsened", first in FY2024. Latest entry: FY2026-H1.
The whole theme swung hardest in 2020: 63 of 142 companies on the "Worse" side.
- FY2026-H1WorsenedAnnual report
「自己資本比率は前連結会計年度末の60.4％から56.9％となりました。」
短期借入金100億円、長期借入金150億円の増加などにより、自己資本比率が60.4％から56.9％へ低下している。金利動向・業績悪化時の返済能力および追加調達リスクへの財務的エクスポージャーが拡大している。 - FY2025RestatedAnnual report
「令和７年12月期連結貸借対照表において、自己資本比率60.4％であり、総資産に占める借入依存度は低いものの、今後の金利動向や業績の悪化に伴い返済能力の著しい低下や、更なる資金調達が困難になった場合は」
自己資本比率60.4％と借入依存度の低さを示す一方、金利動向・業績悪化時の返済能力低下および追加調達困難のリスクを継続している。 - FY2025-H1WorsenedAnnual report
「長期借入金が250億円増加、１年内返済予定の長期借入金が15億円減少したことによるものです。自己資本比率は前連結会計年度末の64.4％から60.3％となりました。」
総額250億円の長期借入実行により長期借入金が増加し、自己資本比率も64.4％から60.3％へ低下した。金利動向・業績悪化時の返済能力および資金調達リスクへの財務的エクスポージャーが増加している。 - FY2024WorsenedAnnual report
「令和６年12月期連結貸借対照表において、自己資本比率64.4％であり、総資産に占める借入依存度は低いものの、今後の金利動向や業績の悪化に伴い返済能力の著しい低下や、更なる資金調達が困難になった場合は」
自己資本比率が前期65.6％から64.4％へ低下し、長期借入金残高も増加する中、金利・業績悪化時の返済能力および追加調達リスクを記載している。 - FY2023RestatedAnnual report
「令和５年12月期連結貸借対照表において、自己資本比率65.6％であり、総資産に占める借入依存度は低いものの」
自己資本比率65.6％と借入依存度の低さを示す一方、金利動向・業績悪化による返済能力低下や追加調達困難のリスクを継続している。 - FY2022RestatedAnnual report
「自己資本比率67.1％であり、総資産に占める借入依存度は低いものの、今後の金利動向や業績の悪化に伴い返済能力の著しい低下や、更なる資金調達が困難になった場合は」
自己資本比率67.1％と借入依存度の低さを示す一方、金利動向・業績悪化による返済能力低下や資金調達困難のリスクを継続している。 - FY2020First statedAnnual report
「Although the equity ratio is 63.7% and dependence on borrowings as a proportion of total assets is low, a significant decline in repayment capacity due to future interest-rate trends or deteriorating results, or difficulty in obtaining additional funding, would pose a risk.」
Shows a 63.7% equity ratio and low borrowing dependence, while identifying lower repayment capacity and difficulty obtaining additional funding during periods of higher interest rates or weaker results as risks.